Análisis empírico de los factors internos y externos de la competitividad de las estructuras de costes en las empresas industriales españolas

V Congreso de Ingeniería de Organización Valladolid-Burgos, 4-5 Septiembre 2003 ƒ Índice Análisis empírico de los factores internos y externos de la competitividad de las estructuras de costes en las empresas industriales españolas. Josep M. Calvet Madrigal1, Xavier Llinàs Audet2 y Joan C. Gil Martin3 1 Ingeniero Industrial , Profesor Titular josep.mari[email protected] 2 Ciencias Económicas , Catedrático de Escuela Universitaria [email protected] 3 Ciencias Económicas , Profesor Titular [email protected] Departamento de Organización de Empreses. UNIVERSITAT POLITÈCNICA DE CATALUNYA Despacho 011A . Módulo C5 Campus Nord U.P.C: c./ Jordi Girona , 1-3 BARCELONA - 08034 / Tel. 93-401.67.94 / 401.70.38. FAX : 93 - 401.56.29 RESUMEN La evolución de la productividad en el periodo estudiado (1993-2001) muestra como tendencia un incremento positivo y significativo de la productividad real (en cantidades producidas) del factor trabajo, en la gran mayoría de los sectores industriales (89), en el resto un mantenimiento (10) y sólo en un sector se muestra un decrecimiento . En lo que respecta a la competitividad de la industria española destaca que una buena mayoría de los sectores industriales del estudio (77) han presentado ganacias de competitividad, es decir una tendencia decreciente en su ratios de costes laborales/ ventas y en 23 un estancamiento. Por ello se deduce claramente que en la gran mayoría de empresas industriales los factores internos/empresariales que actúan sobre la productividad han predominado sobre los factores externos que determinan los costes laborales unitarios (en 77 sectores). Sin embargo en una minoría pero significativa (23sectores) los aumentos de productividad han sido compensados/anulados por los incrementos de costes laborales unitarios o factores externos . Palabras clave: Productividad, Competitividad, Costes empresariales, Economía industrial/Industrial Organization, Industria española. 1. Presentación . El debate sobre la competitividad de las empresas españolas ha pasado al primer plano de la actualidad , especialmente relacionado con la apertura de los mercados de la Unión Europea hacia los países del este de Europa y en sectores como la industria de componentes de la automoción . La competitividad de las empresas españolas en sus costes de producción ( laborales , intermedios, de capital ) se ha mantenido frente al Mercado Único europeo y la introducción del euro , como lo demuestra la tasa de crecimiento del Producto Interior Bruto de la economía española , por encima de la media de la Unión Europea y el crecimiento de las exportaciones a la Unión Europea . Pero los promedios esconden siempre una multiplicidad de situaciones particulares . Por ello, en el caso de las empresas industriales - que siguen siendo el núcleo duro de la actividad económica en los países desarrollados junto con los servicios tecnológicos - es más que conveniente analizar cual ha sido la evolución de la competitividad industrial desglosada para cada rama de la producción y cuales han sido los factores que explican esta evolución . De esta manera , las empresas pueden disponer de una guía operativa para ver su posicionamiento V Congreso de Ingeniería de Organización Valladolid-Burgos, 4-5 Septiembre 2003 respecto de dicha competitividad de su entorno productivo sectorial y también los factores sobre los que deben actuar para seguir mejorándola . 2. Los factores internos y los factores externos de la competitividad de las empresas La preocupación por la competitividad empresarial ha dado lugar en los años 90 a toda una serie de estudios que intentan concretar de forma operativa este concepto y sobre todo analizar los factores que influyen sobre la misma , tanto para guiar a las empresas – especialmente las industriales – en sus estrategias como para guiar las acciones de las diversas administraciones públicas ( central , regional , local ) de cara a optimizar las políticas empresariales y gubernamentales . Se distingue entre dos tipos de factores : a) los internos que se desarrollan dentro del ámbito de la empresa o en la relación con su entorno de mercado inmediato y pueden ser objeto de su control directa o indirectamente . En un estudio empírico ( encuesta ) de Artur Andersen [ 2 ] sobre una evaluación de los factores que determinan la calidad y la competitividad de las empresas industriales en Catalunya se distinguen y evaluan los siguientes : - Calidad de diseño y plazo de desarrollo de los nuevos productos ( 80 % del coste final queda determinado ) . - Calidad de los proveedores ( cadena logística ) especialmente en sectores donde los materiales / componentes representan más del 50% del coste industrial como en el sector de la automoción . - Automatización de los procesos de producción ( nuevas técnicas de organización de la producción : just-in-time , producción flexible , robots , control numérico de maquinaria y medios de transporte , informática industrial etc. ) - Flexibilidad y plazos de fabricación ( tiempo de proceso y tiempo sin valor añadido : esperas, controles , transporte ) - Calidad en el proceso de fabricación : fabricación sin defectos evitando sobrecostes del control adicional . - Mantenimiento : costes directos y costes inducidos ( pérdida de productividad y de vida útil de las instalaciones ) - Distribución y logística , tanto para productos intermedios industriales ( suministro JIT , parques de pre-montage , etc. ) como para productos de consumo ( almacenes de regulación , plataformas de pre-expedición , etc.) - Calidad de servicio al cliente : medio de diferenciación mediante conformidad a las especificaciones de plazo de entrega , no errores, post-venta , etc. También mediante el soporte a las necesidades de los clientes – flexibilidad , frecuencias . lotes mínimos – como mediante la capacidad de innovación : mayor valor añadido de forma anticipada . - Factor humano : comunicación, formación , motivación y participación . - Organización interna y sistema de información , simplificando aquella en todos sus niveles ( máquinas e instalaciones , fábrica , gestión ) con una utilización inteligente de las ( nuevas ) tecnologías de la información y la comunicación o TIC que permita anticipación , relevancia y mejora continua . V Congreso de Ingeniería de Organización Valladolid-Burgos, 4-5 Septiembre 2003 En un estudio empírico ( encuesta ) sobre los factores de la competitividad de las pequeñas y medianas empresas en España [ 5 ] recoge los siguientes factores en relación con la gestión estratégica de las empresas , por orden de importancia revelada - Posición tecnológica fuerte , por desarrollo interno - Innovación en diversas áreas ( producción , comercial, etc. ) - Estrategias exploradoras y analizadoras antes que defensivas y reactivas . - Utilización de las tecnologías TIC ( Internet , comercio electrónico ) - Formación del personal ( acciones de formación , instrumentos de gestión activa ) - Disponer de un plan estratégico . - Antigüedad , tamaño y control de la empresa - Establecer alianzas o acuerdos ( no de comercialización ) - Desarrollo de una estructura organizativa ( nº de departamentos ) - Gestión empresarial flexible : económica , productiva y laboral ( por ej. Subcontratación , lean management , trabajo temporal ) - Gestión de los recursos humanos ( selección ,valoración , promoción ) - Disponer de una certificación de calidad ( ISO 2000 , etc. ) - Utilización de técnicas contables y financieras ( presupuesto de tesorería , contabilidad de costes ) - Diferenciación de productos mediante marca . b) los factores externos que se desarrollan en el entorno macroeconómico del país o territorio donde se ubica la actividad productiva y son objeto de la gestión pública o parapública . En un estudio de ESADE sobre la competitividad de la empresa industrial en Catalunya [ 7 ] distingue entre factores macroeconómicos ( marco monetario , marco fiscal y marco laboral ) , factores estructurales ( infraestructuras , Telecomunicaciones , suelo industrial , energía y agua, medio ambiente - protección y ahorro energético ) y tecnológicos ( I+D interna , I+D externa , financiación y subvenciones ) . También los ligados a la formación ( educación , formación profesional , gestión del conocimiento ) , los servicios a empresas ( asesorías , marketing , logística , subcontratación ) y los servicios institucionalizados ( permisos oficiales , colegios profesionales , auditorías ) . Los factores microeconómicos : estructura empresarial , disponibilidad de materias primas , el capital extranjero , la internacionalización y la calidad y productividad . A todos estos podemos añadir los factores de políticas públicas , concretados en las normativas y reglamentos de las diferentes Administraciones públicas ( sobre medio ambiente y contaminación , bienes públicos como las telecomunicaciones , suministro de información - sanidad ,seguridad , calidad de vida , homologaciones técnicas , normas éticas , etc. ) y también las políticas industriales horizontales ( PME , investigación e innovación , formación , comercio exterior , etc. ) y las sectoriales ( reconversión , fomento ) y las de desarrollo territorial o políticas regionales . V Congreso de Ingeniería de Organización Valladolid-Burgos, 4-5 Septiembre 2003 El conocido estudio del World Competitiveness Report [ 11 ] analiza los siguientes factores desde un ángulo más cualitativo : - El grado de desarrollo económico y de competencia efectiva que existe en la economía interna de un país . - Participación del país en los flujos comerciales e inversores internacionales - Políticas públicas favorecedoras de la las condiciones competitivas ( costes, riesgo internacional ) - Funcionamiento de los mercados capitales y calidad de los servicios financieros . - Adecuación de los recursos naturales y de las infraestructuras a las necesidades de la actividad económica . - Dirección y gestión empresarial , a largo plazo , eficiente y adaptativa a los cambios - Capacidad científica y tecnológica : aplicación de las tecnologías existentes , inversión en I+D a largo plazo y en I+D privada no ligada a la defensa , todo ello conducente a la innovación . - Disponibilidad y cualificación de los recursos humanos , actitud y motivación . 3. Fuentes de información y metodología La metodología para la elaboración del modelo se basa en el cálculo de los ratios de costes ( sobre ventas ) de las empresas industriales españolas para 100 sectores de actividad : costes de personal , costes intermedios y costes de capital , junto con sus desgloses , a partir de datos de la Encuesta Industrial del Instituto Nacional de Estadística y de elaboración propia [ 3 ] . La nueva serie histórica disponible ( 1993 - 2001 ) permite el cálculo de las rectas de tendencia de cada ratio de costes de las empresas industriales españolas por sectores ( v. Gráfico 1 ) . La pendiente ( creciente y significativa / constante o no significativa / decreciente y significativa ) de cada ratio de coste ( laboral , intermedio , de capital ) es una medida válida de la tendencia de la competitividad asociada a dicho coste ( es decir ,tendencia a la disminución , al estancamiento o al aumento , respectivamente ) . Esta competitividad tiene un carácter estructural [ 4 ] ya que la hemos definido en términos de la divisa interna ( la peseta ) y así se eliminan las fluctuaciones en la cotización frente a las divisas de los países hacia los que se exporta . También debido a la larga serie histórica permite filtrar las oscilaciones debidas al ciclo económico . Esta tendencias históricas sectoriales se refieren al promedio del conjunto de las empresas de cada sector y al ser el desglose sectorial elevado , son representativas ya que las empresas incluidas son homogéneas en sus características básicas de actividad económica ( tecnología , producto , recursos ) aunque evidentemente puedan diferir en sus estrategias productivas , laborales , comerciales , tecnológicas ,etc. 3.1 Análisis de los factores Cada ratio de costes se puede escribir como el desglose entre el coste unitario dividido por la productividad del input correspondiente .Por ejemplo, el ratio de costes laborales será : V Congreso de Ingeniería de Organización Valladolid-Burgos, 4-5 Septiembre 2003 COMPETITIVIDAD LABORAL = COSTES DE PERSONAL / VENTAS = ( COSTES DE PERSONAL / Nº DE TRABAJADORES ) / ( VENTAS / Nº TRABAJADORES ) = COSTE LABORAL UNITARIO / PRODUCTIVIDAD . Por ello, para cada estructura de coste ( laboral , intermedios, de capital ) se puede distinguir entre los factores internos o empresariales que actúan sobre dicho coste , resumidos en la productividad del input correspondiente ( ventas por unidad de trabajo , de consumos intermedios de bienes y servicios , de capital ) y los factores exógenos o del entorno que determinan los costes unitarios ( salarios y cargas sociales por trabajador , precio unitario de los productos intermedios como materiales, energía, servicios, etc. ) . Para la competitividad laboral , que es el objeto de este trabajo , se "cruzan" las tendencias de los costes laborales unitarios con las de la productividad de cada sector productivo , mediante una matriz de análisis y se obtiene un mapa de los sectores en los que predominan los factores internos ( organización de la producción y del trabajo , cambio técnicos , adopción de las nuevas tecnologías , reingeniería de los procesos , formación de los recursos humanos , calidad total , etc. ) y otro en que predominan los factores externos ( inflación global y sectorial , cambios en los mercados de suministro de los inputs intermedios, grado de liberalización y competencia , cambios en los mercados de trabajo , grado de ocupación y de desempleo , acción sindical , políticas públicas : de educación y de formación profesional , de infraestructuras de transporte , de telecomunicación, de marco laboral , de movilidad ,etc.). Gráfico 1 : Ejemplo de cálculo de la recta de tendencia de la ratio de los costes de personal totales sobre ventas ( competitividad laboral ) para un sector y parámetros estadísticos . V Congreso de Ingeniería de Organización Valladolid-Burgos, 4-5 Septiembre 2003 4. Resultados del análisis TENDENCIAS : COSTES LABORALES UNITARIOS VS PRODUCTIVIDAD TENDENCIA C.L.U. -----Æ > 0 (creciente) = 0 (constante) < 0 ( decreciente ) > 0 (75) / 20 Sectores (1) / NO Sectores (NO) / NO Sectores = 0 (NO) / 3 Sectores (1 ) / NO Sectores (NO) / NO Sectores TENDENCIA PRODUCTIVIDAD ----Æ (COMPETITIVIDAD > 0 ) COMPETITIVIDAD = 0 < 0 (NO) / NO Sectores (NO) / NO Sectores (NO) / NO Sectores TOTAL SECTORES (75)/ 23 Sectores (2) / NO Sectores (NO) / NO Sectores Cuadro 1 : Resumen de la comparaciónde las tendencias de los Costes Laborales Unitarios ( CLU ) respecto de las tendencias de la Productividad ( 1993 - 2001 ) En cada celda se indica el número de sectores que presentan la tendencia de la Competitividad laboral correspondiente positiva ( entre paréntesis ) o estancada ( subrayado ) ( es decir que la ratio de Competitividad = Gastos totales de Personal / Ventas presenta tendencia decreciente o nula , respectivamente ). 4.1.- El predominio de los factores internos sobre los externos en la mejora de la competitividad En el Cuadro 1 " Tendencias de los COSTES LABORALES UNITARIOS versus tendencias de la PRODUCTIVIDAD nominal ( 1993 - 2001 ) " se resumen los resultados básicos del primer análisis "cruzando" la tendencia de la productividad nominal con la tendencia correspondiente de los costes laborales unitarios ( medidas por la pendiente de la recta de tendencia antes explicada ) cada sector , junto con la tendencia de la competitividad , de los sectores de cada "celda" . El resultado más importante estriba en que en la gran mayoría de sectores ( 77 sobre 100 los CLU han crecido pero menos que el incremento de la Productividad de tal manera que la competitividad en costes laborales ha aumentado , al disminuir la ratio Costes de personal / Ventas . En la Tabla 1 ( Anexo , al final ) se detallan todos los sectores del Cuadro 1 , para cada celda . Se observa claramente que en la gran mayoría de empresas industriales los factores internos / empresariales que actúan sobre la productividad han predominado sobre los factores externos que determinan los costes laborales unitarios : en 77 sectores . Sin embargo en una minoría pero significativa ( 23 sectores ) los aumentos de productividad han sido compensados / anulados por los incrementos de costes laborales , es decir , que en una minoría importante de empresas industriales los factores internos / empresariales que actúan sobre la productividad han sido anulados por los factores externos que determinan los costes laborales unitarios , resultando en un estancamiento de la competitividad ( tendencia nula de la ratio de costes de personal ) . V Congreso de Ingeniería de Organización Valladolid-Burgos, 4-5 Septiembre 2003 En resumen , se puede deducir , una gestión activa de la productividad empresarial en la mayoría de sectores , aunque con una minoría significativa en los que no ha sido suficiente para compensar los incrementos de costes laborales inducidos por causas externas a la empresa . Y , mediante esta Tabla 1 , las empresas pueden disponer de una guía operativa para comparar sus resultados /performances de competitividad con los de su sector productivo [8]. TENDENCIAS : COSTES LABORALES UNITARIOS DEFLACTADO VS PRODUCTIVIDAD REAL TENDENCIA C.L.U. DEFLACTADOS ----------Æ > 0 (creciente) = 0 (constante) < 0 ( decreciente ) > 0 (23) / 7 Sectores (46)/ 7 Sectores (6) / NO Sectores = 0 (NO) / NO Sectores (1 ) / 7 Sectores (1) / 1 Sectores TENDENCIA ---------Æ PRODUCTIVIDAD REAL ( COMPETITIVIDAD > 0 ) COMPETITIVIDAD = 0 < 0 (NO) / NO Sectores (NO) / 1 Sectores (NO) / NO Sectores TOTAL SECTORES (23)/ 7 Sectores (47) / 15 Sectores (7) / 1 Sectores Cuadro 2 : Resumen de la comparación de las tendencias de los Costes Laborales Unitarios deflactados por el Indice de Precios ( CLU deflac. ) respecto de las tendencias de la Productividad real o deflactada por el índice de precios de cada sector ( 1993 - 2001 ) En cada celda se indica el número de sectores que presentan la tendencia de la Competitividad laboral correspondiente si es positiva ( entre paréntesis ) o si es estancada ( subrayado ) ( es decir que la ratio de Competitividad = Gastos totales de Personal / Ventas presenta tendencia decreciente o nula , respectivamente ). 4.2 Factores internos y productividad real El Cuadro 2 " Tendencias de los COSTES LABORALES UNITARIOS deflactados versus tendencias de la PRODUCTIVIDAD real ( 1993 - 2001 ) " presenta un resumen de los resultados alternativos de los efectos sobre la competitividad ( medida por la variación de los costes laborales / ventas ) de la productividad real es decir " filtrada" de las variaciones monetarias - entonces una variación positiva indica claramente una política activa empresarial de mejora interna / productiva - y de los costes laborales reales es decir que han aumentado más que el índice general de precios ( IPC ) que deflacta los CLU - entonces una variación positiva indica claramente un peso significativo de los factores externos , ya que el IPC se toma como referencia mínima en las revisiones salariales . Los resultados son más favorables para el mayor peso de los factores internos , ya que en un mayoría de sectores ( 62 ) los CLU reales están estancados , lo que muestra unas políticas laborales flexibles que permiten un cierto control del factor laboral . Y sólo en 30 sectores aumentan los costes laborales unitarios reales . V Congreso de Ingeniería de Organización Valladolid-Burgos, 4-5 Septiembre 2003 Incluso en 8 sectores industriales se ha conseguido una disminución de los costes laborales unitarios : Madera , Química básica , Informática , Cables eléctricos , Naval , Motocicletas , C. Pescado y Lámparas eléctricas , que también nos da una indicación práctica de posibles estudios de campo sobre estos sectores . 4.3 Una guía operativa de referencia de la competitividad Observando de forma conjunta las celdas de la Tabla 1 y las tendencias de la competitividad , cuantificadas para cada sector, se puede analizar la posición competitiva de cada sector en base al % de variación de sus costes laborales durante este periodo ( Mercado Único Europeo , fase ascendente del ciclo económico ) tanto para los que han mejorado ( variación negativa en 77 ) como para los que presentan un estancamiento ( variación nula , no significativa , en 23 ) -en base a la variación de la ratio Costes de Personal / Ventas . Ganancia de competitividad si la pendiente de la recta de tendencia es negativa ( V ) o estancamiento si la pendiente es nula ( F ) . Analizando estos sectores observamos que en los sectores de ganacia de competitividad mayor predominan los sectores de intensidad tecnológica alta o media-alta de acuerdo con la clasificación del MINER [ 6 ] , actualmente el Ministerio de Ciencia y Tecnología , como Informática , Aeronáutica , Vehículos y también sectores energéticos debido quizá al efecto de sus precios crecientes que permiten bajar la parte de los costes de personal . Los sectores de competitividad estancada ( F ) pertenecen a sectores de intensidad tecnológica baja o media-baja según la clasificación del MINER : Tabaco , Aceites , Calzado , Almidones , Hulla , Carnes , Cuero , Edición , Tejidos de punto , etc. y podemos identificar unos puntos débiles de la competitividad de la industria española de cara a la ampliación de la Unión Europea. 4.4 Tendencias de la productividad real / técnica y su gestión empresarial En la Tabla 2 " La productividad de las empresas industriales españolas : tendencias 1993 - 2001 " ( Anexo , al final ) se pueden comparar las variaciones en la productividad nominal / bruta con las variaciones en la productividad real , o sea deflactada por el incremento de los precios de cada sector productivo ( IPRI ) . Se observa que la gran mayoría de sectores ( 89 )presentan incrementos positivos en términos reales o físicos : la productividad "técnica" o sea las cantidades físicas / reales producidas por trabajador han aumentado de forma significativa , excepto una pequeña minoría en que la tendencia está estancada , señalados con un F ( 10 ) y sólo en un sector la productividad real por trabajador ha disminuido como tendencia . Analizando dichos sectores , vemos que en los 10 sectores en los que ha estancado la productividad en términos reales o físicos : Aceites , Calzado , Cuero , Edición , Reciclaje , Lámparas Eléctricas , Mat . Ferroviario ,Fibras Textiles , C. Pescado , Minerales no energéticos y la única con disminución de su productividad real Tabaco , son sectores de baja intensidad tecnológica excepto Fibras Textiles y Material Ferroviario lo que proporciona V Congreso de Ingeniería de Organización Valladolid-Burgos, 4-5 Septiembre 2003 una indicación operativa para sugerir unos estudios de campo específicos y/ o unas actuaciones del sector público . Por último , analizando las tendencias de la productividad de las empresas industriales españolas : tendencias 1993 - 2001 en función de las variaciones de la producción respecto las del empleo , mediante una Tabla ad hoc no incluida por falta de espacio , se puede distinguir las diversas políticas de control de la productividad ( ortodoxas = crecimiento de la producción mayor que el del empleo , laxas = crecimiento menor ) . La mayoría de sectores ( 53 ) siguen una política ortodoxa mientras que una minoría importante ( 36 ) una más estricta con estancamiento del empleo a pesar del crecimiento productivo e incluso 11 sectores disminuye el empleo , que son Extracción de hulla , Molinería , Azucar , Bebidas , Fibras artificiales , Siderurgia básica , Aparatos de radio y TV , Energía eléctrica , Tabaco , Peletería y Generadores de vapor . Junto con los citados antes que presentan competitividad estancada y productividad real decreciente , les constituye en objetivos de claro de estudio específico. 5. Bibliografía [1] Alvarez Pinilla , A. ( coordinador ) ( 2001 ) . " La medición de la eficiencia y la productividad " . Ed. Pirámide. Madrid [2] Artur Andersen , ( 1996 ) " Qualitat i competitivitat de les empreses industrials a Catalunya " . Quaderns de competitivitat . Direcció Gral d'indústria ( 1995 ) [3] Calvet , J; Llinás, X. ; Gil , Joan C. 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