scieee Open visual document viewer

Výroční zpráva o hospodaření za rok 2013

VŠB – Technická univerzita Ostrava

Published
2014
Publisher
VŠB – Technická univerzita Ostrava
Repository
dspace.vsb.cz
Language
cs

Full text

VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2013 KVĚTEN 2014 2 Vysoká škola báňská - Technická uni e zi a Os a a zp aco ala ý oční zp á u o hospodaření za ok 2013 e smyslu ods . 3 §21 zákona č. 111/1998 Sb. o ysokých školách. Vý oční zp á a o hospodaření byla zp aco ána p aco níky ek o á u a USSS a z podkladů in o mačního sys ému uni e zi y. p o . Ing. I o Vond ák, CSc. ek o 3 Obsah 1. ÚVOD ........................................................................................................................................... 4 2. ROČNÍ ÚČETNÍ UZÁVĚRKA ................................................................................................. 5 2.1 Roz aha ...................................................................................................................... 5 2.2 Výkaz zisku a z á y .................................................................................................... 9 2.3 Přehled o peněžních ocích ...................................................................................... 16 2.4 Vý ok audi o a ......................................................................................................... 19 3. ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ ...................................................................................... 21 3.1 Vysoká škola ............................................................................................................ 21 3.1.1 Příspě ek a do ace z eřejných zd ojů ........................................................... 21 3.1.2 Vlas ní ýnosy hla ní a doplňko é činnos i ............................................... 30 3.1.3 Náklady .......................................................................................................... 33 3.2 Uby o ací služby a s a o ací služby ...................................................................... 41 3.2.1 Uby o ací služby ............................................................................................ 41 3.2.2 S a o ací služby ........................................................................................... 42 3.2.3 Zk ali ňo ání služeb ...................................................................................... 43 4. VÝVOJ A KONEČNÝ STAV FONDŮ ................................................................................... 44 5. STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ ......................................................................... 48 5.1 Přehled o maje ku a jeho ý oji ( is. Kč) .............................................................. 48 5.2 In en a izace maje ku a zá azků ............................................................................. 56 6. ZÁVĚREČNÁ ČÁST ................................................................................................................ 62 6.1 Přehled ýsledků las ní a nější kon olní činnos i ................................................ 62 6.1.1 Vnější kon oly oce 2013 ........................................................................... 62 6.1.2 Vni řní kon oly oce 2013 .......................................................................... 62 6.1.3 Vyhodnocení opa ření předchozího oku ....................................................... 62 6.1.4 Finanční poli ika dalších le ech ................................................................... 62 4 1. Ú od Rok 2013 byl z hlediska hospodaření okem úspěšným. Uni e zi a dále na ýšila op o i minulému období s é ýnosy, jejichž ýše dosáhla 2,723 mld. Kč a dosáhla hospodářského ýsledku e ýši 29,076 mil. Kč před zdaněním esp. 27,371 mil. Kč po zdanění. V oblas i cash low uni e zi a nemá p oblémy. Finanční si uace je s abilizo aná. Ve sledo aném oce uni e zi a nadále pok ačo ala na ylepšení s ých k ali a i ních ukaza elů, což se přízni ě p oje ilo objemu přidělených inančních p os ředků, zejména pak oblas i ins i ucionální podpo y na dlouhodobý koncepční oz oj ýzkumné o ganizace. V oce 2013 byly ukončeny d a p ojek y OP VaVpI. Jednalo se o p ojek ýs a by Technologického pa ilonu p o ins i u en i onmen álních echnologií a p ojek Regionálního ma e iálo ě echnologického ýzkumného cen a. Ro něž oce 2013 pok ačo alo spolu inanco ání uni e zi y na p ojek ech OP VaVpI, a o p ojek u ýs a by no é Fakul y elek o echniky a in o ma iky, p ojek u ekons ukce Fakul y bezpečnos ního inžený s í. Dále pok ačo aly p ojek y IT4 Inno a ions a p ojek Vesmí ná b ána, k e é jsou o něž inanco ány z OP VaVpI. V sou islos i s nakládáním eřejných p os ředků s azbou na p a idla o posky o ání eřejné podpo y, uni e zi a dokončila p ojek z ope ačního p og amu zdělá ání p o konku enceschopnos s náz em „Rozpoč o ání ežijních nákladů dle me ody ull cos “, k e ý získala oce 2011. P ojek byl oce 2013 ukončen a p ošel zá ě ečným ex e ním audi em. Na základě é o sku ečnos i má uni e zi a alidní a anspa en ní nás oj p o s ano ení ežijních nákladů. Od oku 2014 lze y o ežijní náklady upla ňo a u šech d uhů p ojek ů a doplňko é činnos i. Úče ní uzá ě ka za ok 2013 byla audi o ána nezá islým audi o em. Zp á a o ýsledku audi u je obsahem ý oční zp á y o hospodaření. 5 2. Roční úče ní uzá ě ka 2.1 Roz aha Tab. 1: Roz aha (bilance) uni e zi y za ok 2013 Roz aha (bilance) (1) Příloha č.1 k yhlášce č. 504/2002 Sb. e znění pozdějších předpisů Jedno li é položky se ykazují is. Kč (§4, ods .3) úče / souče (2) řádek (3) s a k 1.1. (4) s a k 31.12.(4) AKTIVA sl. 1 sl. 2 A.Dlouhodobý maje ek celkem ř.2+10+21+29 0001 4 721 338 5 091 316 I. Dlouhodobý nehmo ný maje ek celkem ř.3 až 9 0002 158 560 235 316 1.Nehmo né ýsledky ýzkumu a ý oje 012 0003 0 0 2.So wa e 013 0004 118 728 144 740 3.Oceni elná p á a 014 0005 16 275 38 914 4.D obný dlouhodobý nehmo ný maje ek 018 0006 18 256 17 293 5.Os a ní dlouhodobý nehmo ný maje ek 019 0007 1 434 3 054 6.Nedokončený dlouhodobý nehmo ný maje ek 041 0008 3 867 31 315 7.Posky nu é zálohy na dlouhodobý nehmo ný maje ek 051 0009 0 0 II. Dlouhodobý hmo ný maje ek celkem ř.11 až 20 0010 7 150 559 7 781 665 1.Pozemky 031 0011 146 765 146 765 2.Umělecká díla,předmě y a sbí ky 032 0012 321 339 321 439 3.S a by 021 0013 3 437 575 4 318 834 4.Samos a né mo i é ěci a soubo y mo i ých ěcí 022 0014 2 123 097 2 503 476 5.Pěs i elské celky alých po os ů 025 0015 0 0 6.Základní s ádo a ažná z ířa a 026 0016 0 0 7.D obný dlouhodobý hmo ný maje ek 028 0017 197 243 185 189 8.Os a ní dlouhodobý hmo ný maje ek 029 0018 5 652 6 462 9.Nedokončený dlouhodobý hmo ný maje ek 042 0019 895 777 299 500 10.Posky nu é zálohy na dlouhodobý hno ný maje ek 052 0020 23 111 0 III. Dlouhodobý inanční maje ek celkem ř.22 až 28 0021 3 702 3 902 1.Podíly o ládaných a řízených osobách 061 0022 200 200 2.Podíly osobách pod pods a ným li em 062 0023 5 5 3.Dluho é cenné papí y d žené do spla nos i 063 0024 0 0 4.Půjčky o ganizačním složkám 066 0025 0 0 5.Os a ní dlouhodobé půjčky 067 0026 0 0 6.Os a ní dlouhodobý inanční maje ek 069 0027 3 497 3 697 7.Pořizo aný dlouhodobý inanční maje ek 043 0028 0 0 IV. Op á ky k dlouhodobému maje ku celkem ř.30 až 40 0029 -2 591 483 -2 929 567 1.Op á ky k nehmo ným ýsledkům ýzkumu a ý oje 072 0030 0 0 2.Op á ky k so wa u 073 0031 -95 671 -108 280 3.Op á ky k oceni elným p á ům 074 0032 -12 016 -15 991 4.Op á ky k d obnému dlouhodobému nehm. maje ku 078 0033 -18 256 -17 293 5.Op á ky k os a nímu dlouhodobému nehm. maje ku 079 0034 -708 -1 158 6.Op á ky ke s a bám 081 0035 -854 124 -939 065 7.Op á ky k samos .mo i ým ěcem a soub.mo i . ěcí 082 0036 -1 413 278 -1 662 258 8.Op á ky k pěs i elským celkům alých po os ů 085 0037 0 0 9.Op á ky k základnímu s ádu a ažným z ířa ům 086 0038 0 0 10.Op á ky k d obnému dlouhodobému hmo nému maje ku 088 0039 -197 243 -185 189 11.Op á ky k os a nímu dlouhodobému hmo nému maje ku 089 0040 -187 -333 B. K á kodobý maje ek celkem ř.42+52+72+81 0041 1 614 285 1 271 957 6 I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 22 722 17 539 1.Ma e iál na skladě 112 0043 5 134 5 013 2.Ma e iál na ces ě 119 0044 83 58 3.Nedokončená ý oba 121 0045 11 329 6 357 4.Polo o a y las ní ý oby 122 0046 0 0 5.Vý obky 123 0047 173 173 6.Z ířa a 124 0048 0 0 7.Zboží na skladě a p odejnách 132 0049 5 950 5 801 8.Zboží na ces ě 139 0050 0 0 9.Posky nu é zálohy na zásoby z 314 0051 53 137 II. Pohledá ky celkem ř.53 až71 0052 119 049 156 677 1.Odbě a elé 311 0053 35 661 49 888 2.Směnky k inkasu 312 0054 0 0 3.Pohledá ky za eskon o ané cenné papí y 313 0055 0 0 4.Posky nu é p o ozní zálohy z 314 0056 542 949 5.Os a ní pohledá ky 315 0057 7 432 7 232 6.Pohledá ky za zaměs nanci 335 0058 3 063 8 124 7.Pohledá ky za ins i ucemi sociálního zabezpečení a eřejného zd a . pojiš ění 336 0059 0 0 8.Daň z příjmů 341 0060 0 1 652 9.Os a ní přímé daně 342 0061 0 0 10.Daň z přidané hodno y 343 0062 4 053 11 384 11.Os a ní daně a popla ky 345 0063 0 0 12.Ná oky na do ace a os a ní zúč o ání se s .ozpoč em 346 0064 1 730 28 954 13.Ná oky na do ace a os a ní zúč o ání s ozpoč em o gánů územních samosp . celků 348 0065 0 0 14.Pohledá ky za účas níky sd užení 358 0066 0 0 15.Pohledá ky z pe ných e míno aných ope ací a opcí 373 0067 0 0 16.Pohledá ky z ydaných dluhopisů 375 0068 0 0 17.Jiné pohledá ky 378 0069 1 352 1 087 18.Dohadné úč y ak i ní 388 0070 65 652 48 469 19.Op a ná položka k pohledá kám 391 0071 -436 -1 062 III. K á kodobý inanční maje ek celkem ř.73 až 80 0072 1 462 754 1 080 055 1.Pokladna 211 0073 1 112 1 341 2.Ceniny 213 0074 595 539 3.Úč y bankách 221 0075 1 461 047 1 078 175 4.Maje ko é cenné papí y k obchodo ání 251 0076 0 0 5.Dluho é cenné papí y k obchodo ání 253 0077 0 0 6.Os a ní cenné papí y 256 0078 0 0 7.Pořizo aný k á kodobý inanční maje ek 259 0079 0 0 8.Peníze na ces ě 261 0080 0 0 IV. Jiná ak i a celkem ř.82 až 84 0081 9 760 17 686 1.Náklady příš ích období 381 0082 8 383 15 553 2.Příjmy příš ích období 385 0083 1 311 1 617 3.Ku so é ozdíly ak i ní 386 0084 66 516 Ak i a celkem ř. 1+41 0085 6 335 623 6 363 273 7 PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlas ní zd oje celkem ř.87+91 0086 5 761 267 5 806 343 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 5 723 658 5 778 972 1.Vlas ní jmění 901 0088 5 279 436 5 279 920 2.Fondy 911 0089 444 222 499 052 3.Oceňo ací ozdíly z přecenění inančního maje ku a zá azků 921 0090 0 0 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 0091 37 609 27 371 1.Úče ýsledku hospodaření 963 0092 x 27 371 2.Výsledek hospodaření e sch alo acím řízení 931 0093 37 609 x 3.Ne ozdělený zisk, neuh azená z á a minulých le 932 0094 0 0 B. Cizí zd oje celkem ř.96+98+106+130 0095 574 356 556 930 I. Reze y celkem ř.97 0096 1.Reze y 941 0097 II. Dlouhodobé zá azky celkem ř.99 až 105 0098 19 340 12 816 1.Dlouhodobé banko ní ú ě y 951 0099 18 940 12 620 2.Vydané dluhopisy 953 0100 0 0 3.Zá azky z p onájmu 954 0101 0 0 4.Přija é dlouhodobé zálohy 955 0102 0 0 5.Dlouhodobé směnky k úh adě 958 0103 0 0 6.Dohadné úč y pasi ní z389 0104 0 0 7.Os a ní dlouhodobé zá azky 959 0105 400 196 III. K á kodobé zá azky celkem ř.107 až 129 0106 213 955 264 022 1.Doda a elé 321 0107 58 343 102 592 2.Směnky k úh adě 322 0108 0 0 3.Přija é zálohy 324 0109 10 293 9 870 4.Os a ní zá azky 325 0110 961 896 5.Zaměs nanci 331 0111 70 096 69 857 6.Os a ní zá azky ůči zaměs nancům 333 0112 3 425 7 793 7.Zá azky k ins i ucím sociálního zabezpečení a eřejného zd a o ního pojiš ění 336 0113 37 064 38 794 8.Daň z příjmu 341 0114 3 217 0 9.Os a ní přímé daně 342 0115 12 458 13 653 10.Daň z přidané hodno y 343 0116 0 0 11.Os a ní daně a popla ky 345 0117 809 939 12.Zá azky ze z ahu ke s á nímu ozpoč u 346 0118 0 0 13.Zá azky ze z ahu k ozpoč u o gánů územních samosp á ných celků 348 0119 0 0 14.Zá azky z upsaných nesplacených cenných papí ů a podílů 367 0120 0 0 15.Zá azky k účas níkům sd užení 368 0121 0 0 16.Zá azky z pe ných e míno aných ope ací a opcí 373 0122 0 0 17.Jiné zá azky 379 0123 15 399 14 790 18.K á kodobé banko ní ú ě y 231 0124 0 3 160 19.Eskon ní ú ě y 232 0125 0 0 20.Vydané k á kodobé dluhopisy 241 0126 0 0 21.Vlas ní dluhopisy 255 0127 0 0 22.Dohadné úč y pasi ní z389 0128 1 890 1 678 23.Os a ní k á kodobé inanční ýpomoci 249 0129 0 0 IV. Jiná pasi a celkem ř.131 až 133 0130 341 061 280 092 1.Výdaje příš ích období 383 0131 1 262 1 505 2.Výnosy příš ích období 384 0132 339 768 278 065 3.Ku so é ozdíly pasi ní 387 0133 31 522 Pasi a celkem ř.86+95 0134 6 335 623 6 363 273 8 V oce 2013 uni e zi a hospodařila s dlouhodobým maje kem e ýši 7,781 mld. Kč, po odeč ení op á ek, pak s maje kem e ýši 5,091 mld. Kč. Nej ě ší podíl na maje ku mají s a by (4,318 mld. Kč) a samos a né mo i é ěci (2,503 mld. Kč). Op o i oku 2012 došlo k ná ůs u dlouhodobého maje ku o 370 mil. Kč, přičemž nej ýznamnější ná ůs zaznamenala položka „S a by“ důsledku u edení do uží ání no ého pa ilónu p o ins i u en i onmen álních echnologií. K mí nému ná ůs u došlo u pohledá ek za odbě a eli, a o li em ukončení ě šího množs í hospodářských smlu na konci úče ního období a ím k y ak u o ání předmě ných služeb k 31.12.2013. Ro něž k ná ůs u došlo u položky ná oky na do ace a os a ní zúč o ání se s á ním ozpoč em z dů odu nedořešené záleži os i sou islos i s ýbě o ým řízením na akci Supe počí ač - Malý clus e . Minis e s o škols í jako posky o a el do ace pozas a ilo pla bu e ýši 25% z celko é čás ky, což předs a uje 22,437 mil. Kč. U inančního maje ku došlo k poklesu u položky úč y bankách (pokles o 383 mil. Kč), a o li em ukončení p ojek ů, k e é byly inanco ány ex an e. V oblas i pasi došlo k ý aznějšímu ná ůs u u k á kodobých zá azků. Dů odem je ná ůs k á kodobých in es ičních zá azků (30 mil. Kč) li em ě šího objemu zahájených a dokončených in es ičních akcí inanco aných z las ních zd ojů (60 mil. Kč.) 9 2.2 Výkaz zisku a z á y Tab. 2: Výkaz zisku a z á y VŠB-TUO celkem za ok 2013 Výkaz zisku a z á y VŠB-TUO celkem (1) Příloha č.2 k yhlášce č. 504/2002 Sb. e znění pozdějších předpisů Jedno li é položky se ykazují is. Kč (§4, ods .3) úče / souče (2) řádek (3) hla ní činnos (4) doplňko á (hospodářská) činnos (4) A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spo řebo ané nákupy celkem ř.2 až 5 0001 222 762 14 764 1.Spo řeba ma e iálu 501 0002 132 608 13 356 2.Spo řeba ene gie 502 0003 32 384 339 3.Spo řeba os a ních nesklado a elných dodá ek 503 0004 45 857 691 4.P odané zboží 504 0005 11 913 378 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 376 256 32 519 5.Op a y a ud žo ání 511 0007 22 616 574 6.Ces o né 512 0008 53 961 3 151 7.Náklady na ep ezen aci 513 0009 9 083 1 461 8.Os a ní služby 518 0010 290 596 27 333 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 1 285 632 59 504 9.Mzdo é náklady 521 0012 962 289 46 392 10.Zákonné sociální pojiš ění 524 0013 313 908 12 618 11.Os a ní sociální pojiš ění 525 0014 0 0 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 9 359 494 13.Os a ní sociální náklady 528 0016 77 0 IV.Daně a popla ky celkem ř.18 až 20 0017 1 614 110 14.Daň silniční 531 0018 304 36 15.Daň z nemo i os i 532 0019 111 9 16.Os a ní daně a popla ky 538 0020 1 199 65 V.Os a ní náklady celkem ř.22 až 29 0021 325 014 1 143 17.Smlu ní poku y a ú oky z p odlení 541 0022 0 0 18.Os a ní poku y a penále 542 0023 97 0 19.Odpis nedoby né pohledá ky 543 0024 0 328 20.Ú oky 544 0025 564 0 21.Ku so é z á y 545 0026 1 964 115 22.Da y 546 0027 0 23 23.Manka a škody 548 0028 249 0 24.Jiné os a ní náklady 549 0029 322 140 677 VI.Odpisy, p odaný maje ek, o ba eze a op a ných položek celkem ř.31 až 36 0030 372 703 1 067 25.Odpisy dlouhodobého nehmo ného a hmo ného maje ku 551 0031 372 703 228 26.Zůs a . cena p odaného dlouh. nehmo ného a hmo ného maje ku 552 0032 0 0 27.P odané cenné papí y a podíly 553 0033 0 0 28.P odaný ma e iál 554 0034 0 0 29.T o ba eze 556 0035 0 0 30.T o ba op a ných položek 559 0036 0 839 VII.Posky nu é příspě ky celkem ř.38 a 39 0037 2 928 42 31.Posky nu é příspě ky zúč o ané mezi o ganizačními složkami 581 0038 0 0 32.Posky nu é členské příspě ky 582 0039 2 928 42 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33.Doda ečné od ody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř.1+6+11+17+ 21+ 30+37+40 0042 2 586 909 109 149 16 2.3 Přehled o peněžních ocích Tab. 4: Přehled o peněžních ocích ( ýkaz cash- low) S uk u a celko ého CASH FLOW č.ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vli na CF Hospodářský ýsledek běžného oku 001 0 27 371 27 371 27 371 Odpisy dlouhodobého maje ku 002 0 0 0 372 932 Reze y řízené předpisy 003 0 0 0 0 Přechodné úč y pasi ní 004 342 952 281 771 -61 181 -61 181 Výdaje příš ích období 005 1 262 1 504 242 242 Výnosy příš ích období 006 339 768 278 066 -61 702 -61 702 Ku so é ozdíly pasi ní 007 31 522 490 490 Dohadné úč y pasi ní 008 1 890 1 679 -211 -211 Přechodné úč y ak i ní 009 75 411 66 155 -9 256 9 256 Náklady příš ích období 010 8 382 15 553 7 170 -7 170 Příjmy příš ích období 011 1 311 1 617 306 -306 Ku so é ozdíly ak i ní 012 66 516 450 -450 Dohadné úč y ak i ní 013 65 652 48 469 -17 182 17 182 Pohledá ky celkem 014 53 398 108 208 54 810 -54 810 Z obchodního s yku 015 43 636 58 069 14 432 -14 432 K účas níkům sd užení 016 0 0 0 0 Za ins i ucemi soc. zabezp. a zd a o . pojiš ění 017 0 0 0 0 Daň z příjmu 018 0 1 652 1 651 -1 651 Os a ní přímé daně 019 0 0 0 0 Daň z přidané hodno y 020 4 053 11 384 7 332 -7 332 Os a ní daně a popla ky 021 0 0 0 0 Ze z ahu ke s á nímu ozpoč u 022 1 730 28 954 27 225 -27 225 Ze z ahu k ozpoč u o gánů ÚSC 023 0 0 0 0 Za zaměs nanci 024 3 063 8 124 5 061 -5 061 Z emi o aných dluhopisů a jiné pohledá ky 025 1 352 1 087 -265 265 Op a ná položka k pohledá kám 026 -436 -1 062 -626 626 Ceniny 027 594 538 -56 56 Maje ko é cenné papí y 028 0 0 0 0 Dlužné cenné pap. a las ní dluhopisy 029 0 0 0 0 Os a ní cenné papí y a pořízení k á kodob. inan. maje ku 030 0 0 0 0 Zásoby celkem 031 22 721 17 539 -5 182 5 182 Ma e iál na skladě a na ces ě 032 5 216 5 071 -145 145 Nedokončená ý oba a polo o a y las ní ý oby 033 11 329 6 357 -4 972 4 972 Vý obky 034 173 173 0 0 Z ířa a 035 0 0 0 0 Zboží na skladě a na ces ě 036 5 950 5 801 -149 149 Posky nu é zálohy na zásoby 037 53 137 84 -84 K á kodobé zá azky 038 212 065 259 184 47 119 47 119 Doda a elé 039 58 344 102 592 44 248 44 248 Směnky k úh adě 040 0 0 0 0 Přija é zálohy 041 10 293 9 870 -423 -423 Os a ní zá azky 042 961 896 -65 -65 Zaměs nanci 043 70 096 69 857 -239 -239 17 Os a ní zá azky ůči zaměs nancům 044 3 425 7 793 4 368 4 368 K ins i ucím soc. zabezp. a zd a o . Pojiš ění 045 37 064 38 794 1 730 1 730 Daň z příjmu 046 3 217 0 -3 217 -3 217 Os a ní přímé daně 047 12 457 13 653 1 196 1 196 Daň z přidané hodno y 048 0 0 0 0 Os a ní daně a popla ky 049 809 939 130 130 Ze z ahu ke s á nímu ozpoč u 050 0 0 0 0 Ze z ahu k ozpoč u ÚSC 051 0 0 0 0 K účas níkům sd užení 052 0 0 0 0 Jiné zá azky 053 15 399 14 790 -609 -609 K á kodobé banko ní ú ě y 054 0 3 160 3 160 3 160 Přija é inanční ýpomoci 055 0 0 0 0 Cash low p o ozní 056 707 141 763 926 56 785 349 085 Nehmo ný dlouhodobý maje ek 057 158 560 235 316 76 756 -76 756 Nehmo né ýsledky ýzkumu a ý oje 058 0 0 0 0 So wa e 059 118 728 144 740 26 012 -26 012 Předmě y oceni elných p á 060 16 275 38 914 22 639 -22 639 D obný dlouhodobý nehmo ný maje ek 061 18 256 17 293 -963 963 Os a ní dlouhodobý nehmo ný maje ek 062 1 434 3 054 1 620 -1 620 Nedokončené nehmo né in es ice 063 3 867 31 315 27 448 -27 448 Posky nu é zálohy na nehmo . dlouhod. maje ek 064 0 0 0 0 Op á ky celkem 065 -126 651 -142 722 -16 071 16 071 K nehmo ným ýsledkům ýzkumné činnos i 066 0 0 0 0 K so wa u 067 -95 671 -108 280 -12 609 12 609 K předmě ům oceni elných p á 068 -12 016 -15 991 -3 975 3 975 K d obnému nehmo . dlouhodobému maje ku 069 -18 256 -17 293 963 -963 K os a nímu nehmo . dlouhodobému maje ku 070 -708 -1 158 -450 450 Hmo ný dlouhodobý maje ek 071 7 150 560 7 781 665 631 105 -631 105 Pozemky 072 146 765 146 765 0 0 Umělecká díla a sbí ky 073 321 339 321 439 100 -100 S a by 074 3 437 576 4 318 834 881 259 -881 259 Samos a né mo i é ěci a soubo y mo i é ěcí 075 2 123 097 2 503 476 380 379 -380 379 Pěs i elské celky alých po os ů 076 0 0 0 0 Základní s ádo a ažná z ířa a 077 0 0 0 0 D obný hmo ný dlouhodobý maje ek 078 197 243 185 189 -12 054 12 054 Os a ní hmo ný dlouhodobý maje ek 079 5 652 6 462 810 -810 Nedokončené hmo né in es ice 080 895 777 299 500 -596 277 596 277 Posky nu é zálohy na hmo ný dlouhodobý maje ek 081 23 111 0 -23 111 23 111 Op á ky celkem 082 -2 464 832 -2 786 845 -322 013 322 013 Ke s a bám 083 -854 124 -939 065 -84 941 84 941 K mo i ým ěcem a soubo ům mo i ých ěcí 084 -1 413 278 -1 662 258 -248 980 248 980 K pěs i elským celkům alých po os ů 085 0 0 0 0 K zakladnímu s ádu a ažným z ířa ům 086 0 0 0 0 K d obnému hmo nému dlouhodobému maje ku 087 -197 243 -185 189 12 054 -12 054 K os a nímu hmo nému dlouhodobému maje ku 088 -187 -333 -146 146 Ko ekce yloučením odpisů 089 0 0 0 -372 931 Dlouhodobý inanční maje ek 090 3 702 3 902 200 -200 Podíl. cennné papí y a klady - ozhodný li 091 200 200 0 0 18 Podíl. cenné papí y a klady - pods a ný li 092 5 5 0 0 Os a ní dlouhodobé cenné papí y a klady 093 0 0 0 0 Půjčky podnikům e skupině 094 0 0 0 0 Os a ní dlouhodobý inanční maje ek 095 3 497 3 697 200 -200 Cash low z in es iční činnos i 096 4 721 339 5 091 316 369 977 -742 908 Dlouhodobé zá azky celkem 097 401 196 -205 -205 Emi o ané dluhopisy 098 0 0 0 0 Zá azky z p onájmu 099 0 0 0 0 Dlouhodobě přija é zálohy 100 0 0 0 0 Dlouhodobě směnky k úh adě 101 0 0 0 0 Os a ní dlouhodobé zá azky 102 401 196 -205 -205 Dlouhodobé banko ní ú ě y 103 18 940 12 620 -6 320 -6 320 Vlas ní jmění 104 5 279 436 5 279 920 484 484 Fondy 105 444 222 499 052 54 830 54 830 Oceňo ací ozdíly z přecenění maje ku a zá azků 106 0 0 0 0 Ne ozděl. zisk, neuh az. z á a minulých le 107 0 0 0 0 Hospodářský ýsledek e sch alo acím řízení 108 37 609 27 371 -10 238 -10 238 Ko ekce snížením disponibilního zisku běžného oku 109 0 -27 371 -27 371 -27 371 Cash low z inanční činnos i 110 5 780 608 5 791 788 11 180 11 180 Cash low celko é 111 11 209 087 11 647 030 437 943 -382 643 S a peněžních p os ředků 112 1 462 159 1 079 516 -382 643 382 643 Finanční si uace uni e zi y je dlouhodobě s abilní. V oblas i cash low nemá uni e zi a žádné p oblémy, o čemž s ědčí zůs a ek inančních p os ředků na úč ech u banko ních ús a ů. I když se zůs a ek inančních p os ředků snížil (dů odem jsou ukončené p ojek y inanco ané ex an e), zbylé inanční p os ředky jsou dos a ečné ýši, aby zajis ily přízni ý ý oj e inanco ání uni e zi y. Dalším důkazem inanční s abili y jsou zůs a ky jedno li ých ondů, zejména ondu p o ozních p os ředků a ondu oz oje in es ičního maje ku. 19 2.4 Vý ok audi o a 20 21 3. Analýza ýnosů a nákladů 3.1 Vysoká škola 3.1.1 Příspě ek a do ace z eřejných zd ojů Tab. 5: Veřejné zd oje inanco ání VVŠ oce 2013, p os ředky posky nu é a p os ředky použi é Náze údaje č.ř. I. Běžné p os ředky II. Kapi álo é p os ředky III. Celkem posky nu o (2) použi o posky nu o použi o posky nu o použi o 1 2 3 4 5 6 P os ředky z eřejných zd ojů (do ace a příspě ky) ná odní i zah aniční (ř.2+ř.27) 1 1 861 947 1 897 246 386 927 776 660 2 248 874 2 673 906 om: 1. p os ředky plynoucí přes (z) eřejné ozpoč y ČR (ř.3+ř.13+ř.20) 2 1 826 060 1 861 359 386 031 775 764 2 212 091 2 637 123 om: získané přes kapi olu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 1 687 460 1 723 325 379 731 770 189 2 067 191 2 493 514 om: do ace na p og amy s uk u álních ondů (3) (ř.5+ř.6) 4 460 255 505 897 319 857 727 782 780 112 1 233 679 om: do ace spojené se zdělá ací činnos í 5 249 765 271 483 2 154 1 781 251 919 273 264 do ace na VaV 6 210 490 234 414 317 703 726 001 528 193 960 415 do ace os a ní (ř.8+ř.12) 7 1 227 205 1 217 428 59 874 42 407 1 287 079 1 259 835 om: do ace spojené se zdělá ací činnos í (ř.9+ř.10+ř.11) 8 1 016 041 1 006 425 59 789 42 322 1 075 830 1 048 747 příspě ek 9 949 190 949 190 0 0 949 190 949 190 do ace spojené s p og amy ep odukce maje ku 10 0 0 34 417 17 020 34 417 17 020 os a ní do ace 11 66 851 57 235 25 372 25 302 92 223 82 537 do ace na VaV 12 211 164 211 003 85 85 211 249 211 088 získané přes os a ní kapi oly s á ního ozpoč u (ř.14+ř.17) 13 119 034 118 592 778 894 119 812 119 486 om: do ace na ope ační p og amy EU (ř.15+ř.16) 14 1 860 2 753 0 116 1 860 2 869 om: do ace spojené se zdělá ací činnos í 15 0 0 0 0 0 0 do ace na VaV 16 1 860 2 753 0 116 1 860 2 869 do ace os a ní (ř.18+ř.19) 17 117 174 115 839 778 778 117 952 116 617 om: do ace spojené se zdělá ací činnos í 18 603 603 0 0 603 603 do ace na VaV 19 116 571 115 236 778 778 117 349 116 014 získané přes územní ozpoč y (ř.21+ř.24) 20 19 566 19 442 5 522 4 681 25 088 24 123 om: do ace na ope ační p og amy EU (ř.22+ř.23) 21 13 639 13 629 2 371 1 530 16 010 15 159 om: do ace spojené se zdělá ací činnos í 22 13 639 13 629 2 371 1 530 16 010 15 159 do ace na VaV 23 0 0 0 0 0 0 do ace os a ní (ř.25+ř.26) 24 5 927 5 813 3 151 3 151 9 078 8 964 om: do ace spojené se zdělá ací činnos í 25 714 714 86 86 800 800 do ace na VaV 26 5 213 5 099 3 065 3 065 8 278 8 164 om: 2. eřejné p os ředky ze zah aničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 35 887 35 887 896 896 36 783 36 783 do ace spojené se zdělá ací činnos í 28 16 782 16 782 896 896 17 678 17 678 do ace na VaV 29 19 105 19 105 0 0 19 105 19 105 SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) 30 1 861 947 1 897 246 386 927 776 660 2 248 874 2 673 906 om: do ace spojené se zdělá ací činnos í (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 1 297 544 1 309 636 65 296 46 615 1 362 840 1 356 251 om: získané přes kapi olu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 1 265 806 1 277 908 61 943 44 103 1 327 749 1 322 011 získané přes os a ní kapi oly s á ního ozpoč u (ř.15+ř.18) 33 603 603 0 0 603 603 získané přes územní ozpoč y (ř.22+ř.25) 34 14 353 14 343 2 457 1 616 16 810 15 959 eřejné p os ředky ze zah aničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 16 782 16 782 896 896 17 678 17 678 do ace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 564 403 587 610 321 631 730 045 886 034 1 317 655 om: získané přes kapi olu MŠMT (ř.6+ř.12) 37 421 654 445 417 317 788 726 086 739 442 1 171 503 získané přes os a ní kapi oly s á ního ozpoč u (ř.16+ř.19) 38 118 431 117 989 778 894 119 209 118 883 získané přes územní ozpoč y (ř.23+ř.26) 39 5 213 5 099 3 065 3 065 8 278 8 164 eřejné p os ředky ze zah aničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 19 105 19 105 0 0 19 105 19 105 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 1 861 947 1 897 246 386 927 776 660 2 248 874 2 673 906 om: do ace spojené se zdělá ací činnos í (ř.43+ř.44+ř.45) 42 1 297 544 1 309 636 65 296 46 615 1 362 840 1 356 251 om: do ace na p og amy s uk u álních ondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 263 404 285 112 4 525 3 311 267 929 288 423 do ace os a ní (ř.8+ř.18+ř.25) 44 1 017 358 1 007 742 59 875 42 408 1 077 233 1 050 150 eřejné p os ředky ze zah aničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 16 782 16 782 896 896 17 678 17 678 do ace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 564 403 587 610 321 631 730 045 886 034 1 317 655 om: do ace na p og amy s uk u álních ondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 212 350 237 167 317 703 726 117 530 053 963 284 do ace os a ní (ř.12+ř.19+ř.26) 48 332 948 331 338 3 928 3 928 336 876 335 266 eřejné p os ředky ze zah aničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 19 105 19 105 0 0 19 105 19 105 21 Tab. 5a: Financo ání zdělá ací a ědecké, ýzkumné, ý ojo é a ino ační, umělecké a další ů čí činnos i oce 2013 (bez p os ředků posky o aných na p og amo ané inanco ání, na ope ační p og amy a VaV č.ř. D uh podpo y (do ační položky a ukaza ele) (1) P os ředky z eřejných zd ojů běžné P os ředky z eřejných zd ojů kapi álo é P os ředky z eřejných zd ojů celkem Pře ody do ondů (4) V a ka ne yče paných p os ředků Os a ní použi é ne eřej. zd oje (5) Použi é zd oje celkem posky nu é (2) použi é (3) posky nu é použi é posky nu é použi é FRIM FPP FÚUP a b c d e=a+c =b+d g h i j=e- k l= +k 1 MŠMT 1 016 041 1 006 425 25 372 25 302 1 041 413 1 031 727 0 146 667 0 9 686 0 1 031 727 2 Příspě ek 949 190 949 190 0 0 949 190 949 190 0 146 667 0 0 0 949 190 3 A+B S udijní p og amy a s nimi spojená ů čí činnos (6) 846 557 846 557 0 0 846 557 846 557 0 135 199 0 0 0 846 557 4 C S ipendia p o s uden y dok o ských s udijních p og amů 48 172 48 172 0 0 48 172 48 172 0 4 780 0 0 0 48 172 5 D Zah aniční s uden i a meziná odní spolup áce 58 58 0 0 58 58 0 20 0 0 0 58 6 F Fond zdělá ací poli iky 2 443 2 443 0 0 2 443 2 443 0 550 0 0 0 2 443 7 M Mimořádné ak i i y 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 S Sociální s ipendia 3 901 3 901 0 0 3 901 3 901 0 222 0 0 0 3 901 9 U Uby o ací s ipendia 48 059 48 059 0 0 48 059 48 059 0 5 896 0 0 0 48 059 10 11 Do ace 66 851 57 235 25 372 25 302 92 223 82 537 0 0 0 9 686 0 82 537 12 D Zah aniční s uden i a meziná odní spolup áce 12 624 12 358 0 0 12 624 12 358 0 0 0 266 0 12 358 13 F Fond zdělá ací poli iky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 G Fond oz oje ysokých škol 4 246 4 246 8 391 8 321 12 637 12 567 0 0 0 70 0 12 567 15 I Roz ojo é p og amy 42 962 33 612 16 981 16 981 59 943 50 593 0 0 0 9 350 0 50 593 16 J Do ace na uby o ání a s a o ání 7 019 7 019 0 0 7 019 7 019 0 0 0 0 0 7 019 17 M Mimořádné ak i i y 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 19 Os a ní kapi oly s á ního ozpoč u 603 603 0 0 603 603 0 0 0 0 0 603 20 Nadační ondy 603 603 0 0 603 603 0 0 0 0 0 603 21 Územní ozpoč y 714 714 86 86 800 800 0 0 0 0 0 800 22 Mo a skoslezský k aj 40 40 0 0 40 40 0 0 0 0 0 40 23 S a u á ní měs o Os a a 674 674 86 86 760 760 0 0 0 0 0 760 24 25 P os ředky ze zah aničí (získané přímo VVŠ) 16 782 16 782 896 896 17 678 17 678 0 0 0 0 0 17 678 26 ERASMUS 8 158 8 158 0 0 8 158 8 158 0 0 0 0 0 8 158 27 LEONARDO da Vinci 963 963 0 0 963 963 0 0 0 0 0 963 28 Rámco é p og amy 408 408 0 0 408 408 0 0 0 0 0 408 29 Přesh aniční spolup áce s Polskem 4 615 4 615 62 62 4 677 4 677 0 0 0 0 0 4 677 30 Přesh aniční spolup áce se Slo enskem 2 638 2 638 834 834 3 472 3 472 0 0 0 0 0 3 472 31 C e l k e m 1 034 140 1 024 524 26 354 26 284 1 060 494 1 050 808 0 146 667 0 9 686 0 1 050 808 22 V abulce 5a jsou u edeny posky nu é a použi é inanční p os ředky na zdělá ací a ědecké, ýzkumné, ý ojo é a ino ační činnos i, ámci k e ých bylo uni e zi ě p o ok 2013 posky nu o celkem 1 060,494 mil. Kč, z oho 1 034,14 mil. Kč nein es ičních p os ředků a 26,354 mil. Kč p os ředků in es ičních. Sku ečně použi o bylo 1 050,808 mil. Kč, a ka ne yče paných nein es ičních p os ředků činí čás ku 9, 616 mil. Kč a a ka in es iční p os ředků 0,07 mil. Kč e p ospěch MŠMT. V ámci nein es ičních p os ředků bylo áceno 9,350 mil. Kč z p os ředků posky nu ých na oz ojo é p og amy a ámci inančního ypořádání za ok 2013 byly áceny z do ačního i ulu zah aniční s uden i a meziná odní spolup áce 0,266 mil. Kč, (zah aniční oz ojo á pomoc 0,134 mil. Kč a p og am CEEPUS 0,132 mil. Kč). V a ka in es ičních p os ředků e ýši 0,07 mil. Kč předs a o ala ácení inančních p os ředků z Fondu oz oje ysokých škol. Do ondu p o ozních p os ředků byla z posky nu ého příspě ku MŠMT p o ok 2013 pře edena čás ka 146,667 mil. Kč. U inančních p os ředků posky nu ých na zdělá ací a ědecké, ýzkumné, ý ojo é a ino ační činnos i, umělecké a další ů čí činnos i došlo oce 2013 k poklesu posky nu ých inančních p os ředků op o i oku předcházejícímu o 34,5 mil. Kč, z oho u posky nu ého příspě ku ze s any MŠMT došlo ke snížení u ukaza ele A+B - s udijní p og amy a s nimi spojená ů čí činnos o 3,5 mil. Kč, u ukaza ele F - Fond zdělá ací poli iky o 8 mil. Kč, u do ací posky nu ých MŠMT o 20 mil. Kč, zejména u p os ředků posky nu ých na oz ojo é p og amy a u inančních p os ředků posky nu ých ze zah aničí snížení o 3,5mil. Kč. 23 Tab. 5b: Financo ání ýzkumu a ý oje oce 2013 (bez p os ředků posky o aných na ope ační p og amy EU) č.ř. D uh podpo y/náze p og amu (1) P os ředky z eřejných zd ojů běžné P os ředky z eřejných zd ojů kapi álo é P os ředky z eřejných zd ojů celkem z oho zd oje zah . % (4) z oho zajiš ěno spoluřeši . (5) z oho pře ody do FÚUP (6) V a ka ne yče p. p os ředků Os a ní použi é ne eřejné zd oje (7) Použi é zd oje celkem posky nu é (2) použi é (3) posky nu é použi é posky nu é použi é a b c d e=a+c =b+d * ** g h=e- i j= +i 1 MŠMT 211 164 211 003 85 85 211 249 211 088 0 1 000 6 056 161 0 211 088 2 Ins i ucionální podpo a (IP) 148 790 148 705 0 0 148 790 148 705 0 1 000 5 593 85 0 148 705 3 IP na usku ečňo ání ýzkumných zámě ů 3 303 3 303 0 0 3 303 3 303 0 0 0 0 0 3 303 4 IP na dlouh. koncepční oz oj ýzk. o ganizací 143 888 143 888 0 0 143 888 143 888 0 0 5 576 0 0 143 888 5 IP na meziná odní spolup áci ČR e VaV 1 599 1 514 0 0 1 599 1 514 0 0 17 85 0 1 514 6 z oho: Rámco é p og amy 1 349 1 313 0 0 1 349 1 313 0 0 17 36 0 1 313 7 z oho: Mobili a ýzkumných p aco níků 250 201 0 0 250 201 0 0 0 49 0 201 8 9 Účelo á podpo a 62 374 62 298 85 85 62 459 62 383 0 1 000 463 76 0 62 383 10 Základní ýzkum 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12 Apliko aný ýzkum 5 927 5 926 0 0 5 927 5 926 0 1 000 151 1 0 5 926 13 z oho: P og am EUPRO II 3 522 3 522 0 0 3 522 3 522 0 1 000 133 0 0 3 522 14 z oho: P og am KONTAKT 1 815 1 814 0 0 1 815 1 814 0 0 18 1 0 1 814 15 z oho: P og am COST 590 590 0 0 590 590 0 0 0 0 0 590 16 17 NPV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 19 Speci ický ysokoškolský ýzkum 50 297 50 297 0 0 50 297 50 297 0 0 0 0 0 50 297 20 21 Velké in as uk u y 6 150 6 075 85 85 6 235 6 160 0 0 312 75 0 6 160 22 Zabezpečení účas i ČR inicia i ě PRACE 6 150 6 075 85 85 6 235 6 160 0 0 312 75 0 6 160 23 25 Os a ní kapi oly s á ního ozpoč u 116 571 115 236 778 778 117 349 116 014 0 46 625 799 1 335 0 116 014 26 G an o á agen u a ČR 23 558 23 515 523 523 24 081 24 038 0 7 456 177 43 0 24 038 27 Technologická agen u a ČR 68 419 67 325 255 255 68 674 67 580 0 36 647 260 1 094 0 67 580 28 Minis e s o p ůmyslu a obchodu 4 718 4 718 0 0 4 718 4 718 0 1 119 0 0 0 4 718 29 Minis e s o ni a 14 391 14 193 0 0 14 391 14 193 0 1 403 362 198 0 14 193 30 Minis e s o zeměděls í 3 988 3 988 0 0 3 988 3 988 0 0 0 0 0 3 988 31 Os a ní 1 497 1 497 0 0 1 497 1 497 0 0 0 0 0 1 497 32 33 Územní ozpoč y 5 213 5 099 3 065 3 065 8 278 8 164 0 0 0 114 0 8 164 34 Mo a skoslezský k aj 5 213 5 099 3 065 3 065 8 278 8 164 0 0 0 114 0 8 164 35 0 36 P os ředky ze zah aničí (získané přímo VVŠ) 19 105 19 105 0 0 19 105 19 105 0 0 0 0 0 19 105 37 Rámco é p og amy 16 562 16 562 0 0 16 562 16 562 0 0 0 0 0 16 562 38 Přesh aniční spolup áce 2 305 2 305 0 0 2 305 2 305 0 0 0 0 0 2 305 39 P og am NATO 132 132 0 0 132 132 0 0 0 0 0 132 40 Meziná odní Vyšeh adský ond 106 106 0 0 106 106 0 0 0 0 0 106 41 C e l k e m 352 053 350 443 3 928 3 928 355 981 354 371 0 47 625 6 855 1 610 0 354 371 24 V abulce 5 b jsou u edeny posky nu é a použi é inanční p os ředky na ýzkum a ý oj, ámci k e ého bylo uni e zi ě p o ok 2013 posky nu o celkem 355,981 mil. Kč, z oho na běžné ýdaje 352,053 mil. Kč a na kapi álo é ýdaje 3,928 mil. Kč. Sku ečně použi o bylo 354,371 mil. Kč, a ka ne yče paných nein es ičních p os ředků činí 1,610 mil. Kč. MŠMT bylo áceno 0,161 mil. Kč, GA ČR 0,043 mil. Kč, TA ČR jsme á ili 1,094 mil. Kč nein es ičních p os ředků, 0,198 mil. Kč bylo áceno Minis e s u ni a a Mo a skoslezskému k aji 0,114 mil. Kč. Spoluřeši elům p ojek ů bylo pře edeno ámci p ojek ů posky nu ých MŠMT 1 mil. Kč a z os a ních kapi ol s á ního ozpoč u bylo pa ne ům pře edeno 46,625 mil. Kč (zejména na p ojek y TA ČR a GA ČR). Do ondu účelo ě u čených p os ředků uni e zi a pře edla 6,855 mil. Kč, konk é ně z do ací posky nu ých MŠMT 6,056 mil. Kč a z do ací posky nu ých na p ojek y os a ních kapi ol s á ního ozpoč u čás ku 0,799 mil. Kč. Celko ě bylo do ondu účelo ě u čených p os ředků za ok 2013 pře edeno 7,618 mil. Kč, neboť 0,763 mil. Kč bylo pře edeno ze spoluřeši elských p ojek ů TA ČR a os a ních minis e s e (Minis e s o p ůmyslu, Minis e s o ni a), k e é é o abulce neu ádíme. Financo ání ýzkumu a ý oje oce 2013 zaznamenalo ná ůs op o i oku předcházejícímu o čás ku o 56,007 mil. Kč, k nej yššímu ná ůs u došlo u p os ředků posky nu ých na dlouhodobý koncepční oz oj ýzkumné o ganizace (o 40,413 mil. Kč) a u p os ředků na speci ický ýzkum o 9,530 mil. Kč. 31 D.3 Fond sociální 8 929 0 8 929 D.4 Fond p o ozních p os ředků 112 967 0 112 967 D.5 Fond s ipendijní 15 844 0 15 844 E Pře od do ací spoluřeši elům p ojek ů 83 055 0 83 055 E.1 Ope ační p og amy p o konku enceschopnos (zejména MŠMT) 22 480 0 22 480 E.2 Minis e s o p ůmyslu 22 222 0 22 222 E.3 Technologická agen u a ČR 31 056 0 31 056 E.4 G an o á agen u a ČR 3 398 0 3 398 E.5 Minis e s o ni a 3 899 0 3 899 F Jiné os a ní ýnosy - odpisy z do ací 313 392 0 313 392 F.1 Jiné os a ní ýnosy - odpisy z do ací 313 392 0 313 392 Po o nání ýnosů le ech 2012 a 2013 ( is. Kč) ROK 2012 ROK 2013 S o nání 2013/2012 % Příspě ek na zdělá ací činnos 850 036 846 557 99,59 Příspě ek na s ipendia dok o andů 46 440 48 172 103,73 Fond zdělá ací poli iky 10 422 2 443 23,44 Do ace-FR VŠ(běžná) 6 241 4 246 68,03 Do ace-zah aniční s uden i 1 417 1 572 110,94 Do ace-mobili y Soc a es II-E asmus 8 648 10 844 125,39 Příspě ek-uby o ací s ipendium+sociál.s ip. 53 194 51 960 97,68 Roz ojo é p og amy 52 013 33 612 64,62 Účelo é p os ředky VaV 21 460 13 515 62,98 Výzkumné zámě y 6 605 3 303 50,01 Speci ický ýzkum- do ace 40 767 50 297 123,38 Roz oj ýzkumné o ganizace 103 475 143 888 139,06 Do ace os a ní – ÚSC apod. 18 647 30 812 165,24 GAČR + TAČR 79 401 90 840 114,41 P ojek y z ozpoč u MŠMT – OP apod. 383 754 505 897 131,83 P ojek y z os a ních minis e s e 768 16 382 2 133,07 Nein es iční do ace na s a o ání 9 249 7 019 75,89 Kolejné 59 548 58 569 98,36 P onájmy 6 206 6 908 111,31 D ous anné mez. dohody – zah an. do ace 40 290 35 887 89,07 T žby bu e , menzy 33 075 34 006 102,81 Přija é ú oky 2 842 1 418 49,89 Popla ky spojené se s udiem (§58, ods .1,zákona o VŠ), p omoce a os a ní popla ky 9 074 8 501 93,69 T žby za p odej zboží a služeb 7 871 3 800 48,28 T žby z p odeje nepo řebného ma .a maje ku 2 2 063 103 150,00 32 Výnosy z doplňko é činnos i 148 891 139 745 93,86 Přeúč o ání ni oo g. služeb, e ak u ace nákladů, zúč o ání odpisů z do ace 248 230 345 823 139,32 Použi í ondů če ně FÚUP 89 511 144 001 160,88 Os a ní ýnosy (spoluřeši elé p ojek ů) 100 805 83 055 82,39 VÝNOSY CELKEM 2 438 882 2 725 135 111,74 Ve ýše u edené abulky jsou po o nány jedno li é d uhy ýnosů le ech 2012 a 2013. V oce 2013 došlo e s o nání s okem 2012 k ná ůs u ýnosů o 11,7 %. K ná ůs u došlo u ýnosů, k e é od ážejí ukaza ele k ali y. Jednalo se o účelo ou podpo u na speci ický ýzkum (na ýšení o 23,3 %), dále pak o ins i ucionální podpo u na dlouhodobý koncepční oz oj ýzkumné o ganizace (ná ůs o 39 %) a zejména na ýšení inančních p os ředků u s uk u álních ondů (ná ůs o 31,8 %). Tab. 8: Příjmy z popla ků a úh ad za další činnos i posky o ané eřejnou ysokou školou č.ř. Položka S ipendijní ond - o ba (1) Výnosy (1) Poče s uden ů (2) P ůmě ná čás ka na 1 s uden a (3) a b c d 1 Popla ky s ano ené dle § 58 zákona 111/1998 Sb. 18 296 10 348 16 645 – 2 Popla ky za úkony spojené s příjímacím řízením (§ 58 ods . 1) – 6 804 14 251 – Fakul a bezpečnos ního inžený s í – 530 1 061 500 Ekonomická akul a – 1 884 3 909 482 S a ební akul a – 767 1 534 500 S ojní akul a – 633 1 407 450 Fakul a elek o echniky a in o ma iky – 896 2 240 400 Ho nicko-geologická akul a – 1 340 2 233 600 Fakul a me alu gie a ma e iálo ého inžený s í – 689 1 723 400 Uni e zi ní s udijní p og amy – 65 144 450 3 Popla ky za nads anda dní dobu s udia (§58 ods . 3) 17 313 – 1 924 9 000 4 Popla ky za s udium dalším s ud. p og amu (§58 ods . 4) 983 – 362 2 715 5 Popla ky za s udium cizím jazyce (§58 ods . 5) 3 544 108 32 815 6 Úh ada za další činnos i posky o ané ysokou školou (4) (5) 0 1 697 4 175 – Popla ky spojené s p omocemi – 1 697 4 175 – Fakul a bezpečnos ního inžený s í – 118 286 413 Ekonomická akul a – 564 1 366 413 S a ební akul a – 132 385 343 S ojní alkul a – 199 482 413 Fakul a elek o echniky a in o ma iky – 218 528 413 Ho nicko-geologická akul a – 307 743 413 Fakul a me alu gie a ma e iálo ého inžený s í – 145 351 413 Uni e zi ní s udijní p og amy – 14 34 413 7 Úpla a za posky o ání p og amů CŽV (§ 60) mimo U3V – 12 871 – – 8 Úpla a za posky o ání U3V – 383 – – 9 Celkem 18 296 25 299 20 820 – 33 Výnosy esp. příjmy z popla ků a úh ad za další činnos i posky o ané eřejnou ysokou školou činily oce 2013 celko ou čás ku 43,595 mil Kč, což je 1,6% z celko ých ýnosů uni e zi y. Op o i oku 2012 se y o příjmy snížily, zejména oblas i úpla y za posky o ání p og amů celoži o ního zdělá ání. 3.1.3 Náklady Po o nání nákladů le ech 2012 a 2013 ( is. Kč) ROK 2012 Rok 2013 S o nání 2013/2012 % I. Spo řeba ma e iálu 122 944 145 965 118,72 - kancelářské po řeby 3 363 3 314 98,54 - spo řeba one ů 7 437 7 463 100,35 - spo řeba elek oma e iálů 3 725 3 507 94,15 - ýpoče ní echnika do 1 500,-- Kč 3 242 2 430 74,95 - ýpoče ní echnika nad 1 500,-- Kč 15 248 19 103 125,28 - knihy, no iny, časopisy 9 659 8 690 89,97 - spo řeba pohonných hmo 6 077 5 464 89,91 - spo řeba DHM 19 795 24 632 124,44 - labo a o ní sklo 418 564 134,93 - čis ící a dezin ekční p os ředky 813 749 92,13 - os a ní ma e iál - úd žba 891 801 89,90 - spo řeba ma e iálu au odop a y 313 383 122,36 - os a ní ma e iál 51 963 68 865 132,53 II. Spo řeba os a ních nesklad. dodá ek a elek . ene gie 74 562 79 269 106,31 - spo řeba epla 35 560 35 392 99,53 - spo řeba ody 9 079 9 698 106,82 - spo řeba plynu 1 179 1 458 123,66 - spo řeba el. ene gie 28 744 32 721 113,84 III. Op a y a ud žo ání 20 797 23 189 111,50 - op a y a ud žo ání budo 11 249 11 881 105,62 - op a y a ud žo ání s ojů, zařízení a VT 9 548 11 308 118,43 IV. Ces o né 47 872 57 113 119,30 - ces o né uzemské 18 216 18 421 101,13 - ces o né zah aniční 29 656 38 692 130,47 V. Os a ní služby 292 494 328 473 112,30 - nájemné 7 368 12 557 170,43 - p og amo é yba ení, licence 4 146 2 972 71,68 - kon e ence, ku zy, zdělá ání zaměs nanců 13 954 19 043 136,47 - poš o né 2 455 2 354 95,89 - inze ce, eklama 3 686 7 301 198,07 - ele ony, axy 2 479 2 652 106,98 - e ize 2 801 1 470 52,48 - od oz odpadů 1 752 1 702 97,15 34 - ex e ní zajiš ění ýuky 10 390 7 350 70,74 - analýzy, ozbo y, es o ání 3 362 2 171 64,57 - p á ní služby 2 469 1 556 63,02 - CESNET, podpo a sys émů 3 073 3 354 109,14 - překlady 2 884 3 779 131,03 - audi y 1 642 1 753 106,76 - p onájem a se is kopí o acích zařízení 2 008 2 466 122,81 - kon ola emisí 653 215 32,92 - náklady na ep e 8 662 10 543 121,72 - po adenská činnos , konzul ace 7 413 1 409 19,01 - služby spoluřeši elů p ojek ů 113 368 119 551 105,45 z oho : 1) p og amy VaV 44 219 47 625 107,70 a) MŠMT 1 380 1 000 72,46 b) os a ní kapi oly s á ního ozpoč u 42 839 46 625 108,84 2) p og amy s uk u álních ondů 69 149 71 926 104,02 a) MŠMT 64 687 68 804 106,36 b) územní ozpoč y 4 462 3 122 69,97 - os a ní služby 97 929 124 275 126,90 VI. Osobní náklady celkem 1 250 175 1 345 136 107,60 - mzdo é náklady 938 573 1 008 680 107,47 - zákonné sociální náklady 311 602 336 456 107,98 VII. S ipendia 134 045 142 064 105,98 VIII. Pře ody do FÚUP a FPP 123 606 154 285 124,82 IX. Odpisy maje ku 286 381 372 931 130,22 X. Os a ní náklady 44 307 47 634 107,51 XI. Daň z příjmu 4 090 1 705 41,69 NÁKLADY CELKEM 2 401 273 2 697 764 112,35 Index nákladů e s o nání s okem 2012 je 1,1235. Op o i omu je index ýnosů 1,1174. Můžeme kons a o a , že s os oucí ú o ní ýnosů se adek á ně z yšo aly náklady. Co se ýče jedno li ých d uhů nákladů, ak oce 2013 e s o nání s okem 2012 došlo k zejména k ná ůs u u nákupu ýpoče ní echniky a d obného hmo ného maje ku. U položky ene gie došlo k ná ůs u e šech složkách ene gií, yjma spo řeby epla, na což měla li mí ná zima. Spo řeba elek ické ene gie se z ýšila o 13%, spo řeba plynu o 23% a spo řeba ody o 6%. Dů odem na ýšení jedno li ých d uhů ene gií jsou no é kapaci y, k e é byly oce 2013 u edeny do p o ozu. Jednalo se no ou budo u Fakul y elek o echniky a in o ma iky, pa ilon Ins i u u en i onmen álních echnologií a zahájení p o ozu na ene ge icky ná očných přís ojích, k e é byly nakoupeny z ope ačních p og amů ámci egionálních cen e VaV ( egionálně ma e iálně echnické cen um, ins i u čis ých echnologií). Pokud se ýká spo řeby ene gií echnických jedno kách, ak spo řeba elek ické ene gie byla oce 2013 11 009 MWh ( oce 2012 9534 MWh), spo řeba epla oce 2013 87 080 GJ ( oce 2012 89 150 GJ), spo řeba ody oce 2013 156 095 m3 ( oce 2012 153 438 m3) a spo řeba plynu oce 2013 1 317MWh ( oce 2012 1 105MWh). 35 K ná ůs u nákladů o něž došlo položce op a y a úd žba s ojů. Ten o ná ůs o li nily os oucí náklady au op o ozu uni e zi y, kdy ozo ý pa k je značně zas a alý. U elké čás i ozo ého pa ku se s áří au omobilů pohybuje p ůmě u kolen 10 le . Vz os ly o něž náklady na zah aniční p aco ní ces y, což odpo ídá ná ůs u inančních p os ředků če paných z ope ačních p og amů. Ná ůs aké zaznamenala položka nájemné. Dů odem ná ůs u je no ý p onájem ámci OP VaVpI, a o p onájem mobilního cen a IT4Inno a ions. Ná ůs objemu osobních nákladů byl způsoben, s ejně jako předcházejícím oce, mezi očním ná ůs em poč u p aco níků, a o jak e yzických poč ech (+124), ak přepoč ených s a ech (+122). 36 Tab. 9a: P aco níci a mzdo é p os ředky za ok 2013 (dle zd oje inanco ání mzdy a OON) č.ř. Ukaza el Zd oj inanco ání Kapi ola 333 - MŠMT VaV z os a ních zd ojů (bez ope ačních p og .) Ope ační p og amy EU Fondy Doplňko á činnos Os a ní zd oje CELKEM*** bez VaV VaV VaV z ná odních zd ojů (2) VaV ze zah aničí MŠMT OP VK MŠMT OP VaVpI os a ní posky o a elé mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy (7) OON 1 ysoká škola akademič í p aco níci 351 733 5 983 0 0 23 953 1 211 355 59 14 254 15 002 5 523 194 2 808 2 565 33 977 210 20 298 1 448 4 579 2 429 457 480 29 101 2 ědeč í p aco níci 0 0 10 333 2 870 14 456 12 285 3 291 1 237 33 702 14 904 38 374 3 693 718 1 512 6 025 683 3 395 4 677 236 2 106 110 530 43 967 3 os a ní 170 123 6 330 0 0 12 926 4 093 1 638 422 21 524 27 934 54 502 5 677 2 537 7 092 18 389 684 11 265 2 866 17 873 4 418 310 777 59 516 4 KaM 3 654 44 0 0 0 0 0 0 0 71 0 0 0 0 0 0 2 443 0 19 258 260 25 355 375 5 VZaLS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 CELKEM 525 510 12 357 10 333 2 870 51 335 17 589 5 284 1 718 69 480 57 911 98 399 9 564 6 063 11 169 58 391 1 577 37 401 8 991 41 946 9 213 904 142 132 959 *** sloupec celkem nesedí na úč y hla ní knihy a o zhledem k omu, že se p olínají sloupce ámci Ope ačních p og amů EU - "MŠMT OP VK" a "MŠMT OP VaVPI" se sloupci "Kapi ola 333 - MŠMT" K 31. 12. 2013 bylo na VŠB-TUO zaměs náno celkem 2 754 zaměs nanců (k 31. 12. 2012 byl s a zaměs nanců 2 630), p ůmě ný přepoč ený poče zaměs nanců činil 2 204 osob (k 31. 12. 2012 o bylo 2 126 zaměs nanců). Mezi oční ná ůs zaměs nanců e yzických osobách byl způsoben zejména ná ůs em ka ego ii ědeckých a echnických p aco níků z dů odů dílčích ú azků na p ojek ech a ámci ysokoškolského ús a u IT4Inno a ion. S ejně jako oce předcházejícím měla a o sku ečnos li na menší če pání objemu mzdo ých p os ředků z kapi oly 333 posky nu é MŠMT. Na uby o acích a s a o acích službách (dále jen USSS) p aco alo k 31. 12. 2013 yzicky 125 zaměs nanců, přepoč eném s a u celkem 122,5 zaměs nanců. V oce 2013 byly če pány z kapi oly 333 posky nu é MŠMT, če ně p os ředků na ědu a ýzkum, mzdo é p os ředky celko é ýši 551,070 mil. Kč, z oho bylo na OPPP ynaloženo 15,227 mil. Kč ( oce 2012 byly mzdo é p os ředky z kapi oly 333 posky nu é celko é ýši 37 633,602 mil. Kč, z oho OPPP 13,108 mil. Kč). Če pání mzdo ých p os ředků z kapi oly 333 bylo oce 2013 o 82,532 mil. Kč nižší, než če pání ěch o p os ředků oce 2012. USSS byla če pána z do ace na s a o ání čás ka 3,698 mil. Kč ( oce 2012 o bylo 4,518 mil. Kč). Tab. 8b: P aco níci a mzdo é p os ředky za ok 2013 (bez OON) č.ř. Ukaza el kapi ola 333 - MŠMT os a ní zd oje ozpoč u VŠ *** CELKEM Poče p aco níků (3) Mzdy P ůmě ná měsíční mzda Poče p aco níků Mzdy P ůmě ná měsíční mzda Mzdy kombinace Poče p aco níků Mzdy P ůmě ná měsíční mzda 1 2 3=sl.2/12/sl.1 4 5 6=sl.5/12 /sl.4 7 8 9=sl.8/12 /sl.7 1 Vysoká škola akademič í p aco níci (4) p o esoři 84,580 57 198 56 7,49 3 516 39 17 642 92 78 356 71 2 docen i 164,741 86 363 44 23,47 8 608 31 21 442 188 116 413 52 3 odbo ní asis en i 561,828 198 741 29 15,09 7 745 43 28 091 577 234 577 34 4 asis en i 16,976 5 728 28 2,82 581 17 744 20 7 053 30 5 lek oři 4,416 479 9 0,00 0 0 750 4 1 229 23 os a ní** 8,318 3 225 32 24,38 7 963 27 888 33 12 076 31 6 CELKEM 840,86 351 733 35 73,25 28 413 32 69 557 914 449 703 41 7 ědeč í p aco níci (5) 33,069 10 333 26 194,35 79 063 34 8 697 227 98 093 36 8 os a ní (6) 710,861 170 123 20 229,57 142 223 52 10 892 940 323 238 29 9 KaM 20,261 3 654 15 102,24 18 101 15 0 123 21 755 15 10 VZaLS 0,00 0 0 0,00 0 0 0 0 0 0 11 CELKEM 1605,05 535 843 28 599,41 267 800 37 89 146 2 204 892 789 34 ** jedná se o akademické p aco níky: pedagogič í p aco níci VaV souladu s řádkem 0201 ýkazu P 1b-04 *** jedná se o ložený sloupec, kdy např. je zaměs nanec zařazen kapi ole 333, ale dos ane mimořádnou odměnu z os a ních zd ojů - pokud by y o čás ky byly zah nu y e sloupci 5, byl by ýznamně zk eslen sloupec 6 38 41% 10% 43% 6% S uk u a zaměs nanců oce 2013 Akademič í p aco níci Vědeč í p aco níci Os a ní KaM 43% 9% 42% 6% S uk u a zaměs nanců oce 2012 Akademič í p aco níci Vědeč í p aco níci Os a ní KaM 39 S uk u a zaměs nanců e s o nání s okem 2012 se pods a ě nemění. Jen e s uk uře akademických p aco níků, ka ego ii ědci akademici, došlo k ná ůs u na úko odbo ných asis en ů. 10% 20% 63% 3% 4% S uk u a akademických p aco níků oce 2013 P o esoři Docen i Odbo ní asis en i Asis en i a lek oři Vědci akademici 10% 20% 66% 3% 1% S uk u a akademických p aco níků oce 2012 P o esoři Docen i Odbo ní asis en i Asis en i a lek oři Vědci akademici 40 Tab. 10: S ipendia za ok 2013 č.ř. D uh s ipendia Zd oje Celkem yplaceno (2) Příspě ek / do ace MŠMT S ipendijní ond VŠ Os a ní (1) CELKEM S uden i Os a ní a b c d=a+b+c e 1 STIPENDIA přiznána a yplacena 125 055 15 844 1 165 142 064 140 282 1 782 2 za ynikající s udijní ýsledky dle § 91 ods . 2 písm. a) 6 208 6 208 6 208 0 3 za ynikající ědecké, ýzkumné, ý ojo é, umělecké nebo další ů čí ýsledky přispí ající k p ohloubení znalos í dle § 91 ods . 2 písm. b) 7 004 6 178 342 13 524 13 524 0 4 na ýzkumnou, ý ojo ou a ino ační činnos podle z láš ního p á ního předpisu, § 91 ods .2 písm. c) 0 0 0 0 0 0 5 případě íži é sociální si uace s uden a dle § 91 ods . 2 písm. d) 82 0 0 82 82 0 6 případě íži é sociální si uace s uden a dle § 91 ods . 3) 3 596 0 0 3 596 3 596 0 7 případech z láš ního zře ele hodných dle § 91 ods . 2 písm. e) 42 163 0 0 42 163 42 163 0 8 z oho uby o ací s ipendium 42 163 0 0 42 163 42 163 0 9 na podpo u s udia zah aničí dle § 91 ods . 4 písm. a) 12 787 0 0 12 787 12 787 0 10 z oho ERASMUS 12 787 0 0 12 787 12 787 0 11 CEEPUS 0 0 0 0 0 0 12 13 na podpo u s udia ČR dle § 91 ods . 4 písm. b) 4 139 472 168 4 779 2 997 1 782 14 z oho AKTION 0 0 0 0 0 0 15 CEEPUS 2 029 0 0 2 029 247 1 782 16 Dům zah aničních služeb 1 186 0 0 1 186 1 186 0 17 S ipendia G. Ag icoly 924 472 168 1 564 1 564 0 18 s uden ům dok o ských s udijních p og amů dle § 91 ods . 4 písm. c) 55 284 2 986 655 58 925 58 925 0 19 jiná s ipendia 20 z oho Z příspě ku a do ací posky nu ých uni e zi ě MŠMT bylo yče páno na s ipendia s uden ů oce 2013 125,055 mil. Kč. Ze s ipendijního ondu bylo yče páno na s ipendia s uden ů 15,844 mil. Kč, z ondu účelo ě u čených p os ředků a ondu p o ozních p os ředků uni e zi y 0,802 mil. Kč, z do ací posky nu ých Mo a skoslezským k ajem na účelo ě u čené p ojek y bylo posky nu o na s ipendia s uden ů 0,216 mil. Kč a z do ací posky nu ých na p ojek y TA ČR bylo yče páno na s ipendia 0,147 mil. Kč. 47 Tab. 11 : Fond sociální za ok 2013 ( is. Kč) S a k 1.1. 3 088 T o ba Příděl podle § 18 ods . 12 zák. č. 111/1998 Sb. 8 812 Če pání penzijní připojiš ění zaměs nanců 8 712 s a o ání 155 os a ní 62 Celkem 8 929 S a k 31.12. 2 971 T o ba sociálního ondu je souladu pla ným us ano ením zákon č. 111/98 Sb. e ýši 1% z objemu yplacených mzdo ých p os ředků. Použi í ondu je směřo áno souladu s uza řenou kolek i ní smlou ou na penzijní připojiš ění zaměs nanců. Tab. 11g: Fond p o ozních p os ředků za ok 2013 ( is. Kč) S a k 1.1. 269 263 T o b a ze zůs a ku příspě ku 146 667 ze zisku za předchozí ok 20 595 z ondu ep odukce in . maje ku 0 z ondu odměn 0 z eze ního ondu 0 os a ní příjmy (1) 0 Celkem 167 262 Če pá ní na p o ozní náklady dle ni řního předpisu VŠ 112 968 do ondu ep odukce in . maje ku 0 do ondu odměn 0 do eze ního ondu 0 os a ní uži í (1) 0 Celkem 112 967 S a k 31.12. 323 558 Zůs a ek ondu op o i oku 2012 se z ýšil o 54,295 mil. Kč. T o ba oho o ondu je ořena přede ším ze zůs a ku příspě ku na zdělá ací, ědecké a ýzkumnou činnos a z y ořeného zisku za minulé období. Ne yče paný zůs a ek příspě ku na zdělá ací, ýzkumnou a ědeckou činnos za ok 2013 zásadně o li nil ak , že MŠMT opomnělo p ojedna ozpoč o ém ýbo u změnu ozpoč u za ok 2013 sou islos i se spolu inanco áním p ojek ů inanco aných ze s uk u álních ondů. P os ředky oho o ondu budou i nadále u čeny zejména ke spolu inanco ání p ojek ů z ope ačních p og amů a jako eze a p o nepřed ída elné událos i spojené s če páním inančních p os ředků ze s uk u álních ondů. Spoluúčas uni e zi y na spolu inanco ání p ojek ů činí oce 2014 cca 57 mil. Kč. 48 5. S a a pohyb maje ku a zá azků 5.1 Přehled o maje ku a jeho ý oji ( is. Kč) Tab. 13: Dlouhodobý maje ek D uhy maje ku S a k 31.12.2012 pořizo ací cena S a k 31.12.2013 pořizo ací cena op á ky zůs a ko á cena Dlouh.nehmo ný maje ek 158 560 235 316 142722 92 594 Z oho:so wa e 118 728 144 740 108 280 36 460 oceni elná p á a 16 275 38 914 15 991 22 923 d ob.dl.nehm.m. 18 256 17 293 17 293 0 os .dl.nehm.m. 1 434 3 054 1 158 1 896 nedok.dl.nehm.m. 3 867 31 315 0 31 315 Dlouh.hmo ný maje ek 7 150 559 7 781 665 2 786 845 4 994 820 Z oho: pozemky 146 765 146765 0 146 765 um.díla a sbí ky 321 339 321 439 0 321 439 budo y, haly,s a . 3 437 575 4 318 834 939 065 3 379 769 sam.mo . ěci a s. 2 123 097 2 503 476 1 662 258 841 218 pěs .celky 0 0 0 0 zákl.s ádo. až.z . 0 0 0 0 d obný dl.hm.m. 197 243 185 189 185 189 0 os . dl. hm. maj. 5 652 6 462 333 6 129 nedok.dl.hm.maj. 895 777 299 500 0 299 500 zálohy na dl.hm.m. 23 111 0 0 0 V pořizo acích cenách z os ly hodno y dlouhodobého nehmo ného a dlouhodobého hmo ného maje ku oce 2013 o Kč 707,862 mil., z oho: + Kč 76,756 mil. dlouhodobý nehmo ný maje ek + Kč 631,106 mil. dlouhodobý hmo ný maje ek DNM zařazené do maje ku školy . 2013 hodno ě nad 1 mil. Kč č. USSS Maje ek - náze Poř.cena is. Kč. U čeno p o SW p o ma ema ickou simulaci 3 108,58 FMMI Soubo 15 ks animací 1 089,00 Celoškolská p aco iš ě Časo ě neomezené licence MATLAB 4 116,12 Celoškolská p aco iš ě Časo ě neomezené licence COMSOL 4 332,85 Celoškolská p aco iš ě SW p o inžený ské ýpoč y – ANSYS 5 919,63 Celoškolská p aco iš ě SAP – IS ežijních nákladů dle me ody ull cos 1 814,30 Účelo á zařízení Licence ACM Digi al Lib a y 1 392,81 Účelo á zařízení Licence IEEE/IET 8 531,07 Účelo á zařízení Elek onický in o mační zd oj SciFinde 1 274,95 Účelo á zařízení Elek onický in o mační zd oj Kno el 3 565,60 Účelo á zařízení Elek onický in o mační zd oj P oQues 3 224,70 Účelo á zařízení Elek onický in o mační zd oj EBSCO-ASC 3 382,80 Účelo á zařízení C e l k e m 41 752,41 49 DHM zařazené do maje ku školy . 2013 hodno ě nad 1 mil. Kč č. USSS Maje ek - náze Poř.cena is. Kč. U čeno p o Výba a AV echnikou e elké posluchá ně A 2.28 1 696,38 FEI Výba a AV echnikou e elké posluchá ně A 2.27 1 438,48 FEI Výba a AV echnikou e elké posluchá ně A 2.26 1 438,48 FEI Soubo ak i ních p ků poč.sí ě-umís ěný da . oz . 2 443,62 FEI Měřič PMD a CD (FTB-500) 1 380,05 FEI P o esionální ýuko ý model 1 647,20 FEI Výkono á zkušebna Maha LPS3000 1 678,57 FEI VŘ030-přís oje-labo .p ůmyslo é elek oniky 2 312,94 FEI Se e s a chi ek u ou SMP 2 837,81 FEI Simulá o digi álního plane á ia 1 916,05 HGF 3D lase o ý skene se zákl. příslušens ím 1 668,60 HGF Labo a o ní ať 1 701,84 FMMI Elek oe ozi ní d á o á řezačka 1 708,39 FMMI Izos a ický lis 16 313,53 FMMI Vakuo á pec 28 124,75 FMMI Zařízení na jemné mle í 2 314,17 FMMI Au odynamome 16 075,16 FMMI Jedno aho ý přímo ažný d á o ah 4 150,67 FMMI Plazmo á pec 17 719,92 FMMI Elek oe ozo ní hloubička 2 774,64 FMMI Soubo ECAP 2 487,86 FMMI Pec p o smě o ou k ys alizaci 7 623,24 FMMI Labo a o ní zařízení 8 812,57 FMMI Izo e mický kalo ime 2 389,41 FMMI Vysoko eplo ní akuo á pec 12 029,21 FMMI B uska 2 161,76 FMMI Hyd aulický silo ý měnič 1 106,41 FMMI Sys ém au oma ického s řihu p o AV učebnu 1 661,83 EKF Py olýzní sys ém 2 050,60 Celoškolská p aco iš ě Reome 1 192,80 Celoškolská p aco iš ě Se p o s ano o ání a odbě nano a mic o čás ic 2 363,78 Celoškolská p aco iš ě Redukční plazmo á e mická jedno ka 11 914,49 Celoškolská p aco iš ě Vyba ení lab. odík. echnologií I.čás A4 5 148,67 Celoškolská p aco iš ě Analyzá o a i elnos i popela 1 341,71 Celoškolská p aco iš ě Analyzá o obsahu C,H,N a S 2 190,41 Celoškolská p aco iš ě Sys ém p o ná očné ýpoč y 76 377,57 Celoškolská p aco iš ě FT-IR in ače ený spek ome s Fou ie o ou ans. 1 811,48 Celoškolská p aco iš ě Zařízení p o kon inuální moni o ing spalin 3 388,18 Celoškolská p aco iš ě Plně au om.zařízení p o TPD,TPR,TPO 2 573,39 Celoškolská p aco iš ě Ses a a pulsního lase u a op ického omog a u 7 432,23 Celoškolská p aco iš ě 50 Zařízení p o kon inuální moni o ing py olýzního plynu 3 034,75 Celoškolská p aco iš ě Zařízení p o měření e ik.p o ilů zneč.o zduší 2 574,07 Celoškolská p aco iš ě SPRi VŘ 66 1 491,21 Celoškolská p aco iš ě Fil ační jedno ka 2 594,58 Celoškolská p aco iš ě Vyba .p o sklad zo ků a zařízení mobil.manipulace 4 308,50 Celoškolská p aco iš ě P ůmyslo á plyno á spalo ací pec p o spalo ání odpadů 4 831,54 Celoškolská p aco iš ě Zařízení p o iden i ikaci o em uhlíku odpadech 1 005,18 Celoškolská p aco iš ě Sys ém kon oly k ali y spalo acího p ocesu 1 357,70 Celoškolská p aco iš ě Da o é úložiš ě 1 288,65 Účelo á zařízení PBX ele onní ús ředna AP3700 – no á budo a FEI 7 511,79 Rek o á EZS (ús ředna yp MU4-N)-no á budo a FEI 1 111,68 Rek o á EPS (ús ředna yp ESSER-IQ8) – no á budo a FEI 1 714,14 Rek o á Jedno ka přesné klima izace Denco TD037AH (2 ks) 1 100,11 Rek o á Chladicí sys ém FAFCO P.2800.01 5 604,76 Rek o á Diesselag egá TJ330DW5A Silen 1 667,96 Rek o á Měřící a egulační zařízení sys ém Sneide Elec ic TAC 1 937,81 Rek o á Sada 55 ks klim.jedn. ancoil Flex-Geko GF- podhledu 1 483,25 Rek o á Sada 56 ks klim.jedn. ancoil Flex-Geko GF- podhledu 1 510,21 Rek o á Sada 55 ks klim.jedn. ancoil Flex-Geko GF- podhledu 1 483,25 Rek o á Sada 55 ks klim.jedn. ancoil Flex-Geko GF- podhledu 1 483,25 Rek o á C e l k e m 316 493,24 S a by zařazené do maje ku školy . 2013 hodno ě nad 1 mil. Kč č. USSS Maje ek - náze Poř.cena is. Kč. U čeno p o Kolej Po uba – za eplení budo y A 18 822,43 USSS Kolej Po uba – ekons .s řechy č. za eplení budo y C 3 166,94 USSS Kolej Po .-ene goblok-přechod z nap.sí ě 10kV na 22kV 2 141,53 USSS Kolej Po uba- e i alizace nákl. ý ahu budo y D 1 632,52 USSS Kolej Po uba- e i alizace nákl. ý ahu budo y E 1 725,79 USSS Rekons ukce ýměníko é s anice Menza č. 5 1 328,14 USSS Kolej Po uba – ekons ukce enko ního os ě lení 2 317,53 USSS Vs upní u nike budo a A 1 360,05 Rek o á Rekons ukce soc. zař. budo y D (u s upu do G) 2 347,83 Rek o á Rekons ukce soc. zař. budo ě no é kniho ny 3 437,91 Rek o á No á aula – přechod z napájecí sí ě 10 kV na 22 kV 1 251,06 Rek o á CPIT 1 - přechod z napájecí sí ě 10 kV na 22 kV 1 117,37 Rek o á CPIT 1 – A gono é hospodářs í 1 227,48 Rek o á No á budo a FEI 668 984,55 Rek o á Ma eřská školka při VŠB-TUO 9 696,34 Rek o á Ene goblok – s a ební úp a y a os anice 3 843,48 Rek o á Pa ilon IET 86 407,32 Rek o á Rekons ukce zpe něných ploch okolí budo y B 2 825,94 Rek o á 51 MŠ – kanalizační přípojka 1 438,07 Rek o á No á budo a FEI – odní p ky 1 302,58 Rek o á No á budo a FEI – kanalizační přípojka 10 093,26 Rek o á No á budo a FEI – enko ní os ě lení 1 658,95 Rek o á No á budo a FEI – pa ko iš ě 6 625,87 Rek o á No á budo a FEI – komunikace a eálo é č. pěších 25 148,06 Rek o á A eál MŠ – komunikace, zpe něné plochy, sad.úp a y 1 285,90 Rek o á Pa ilon IET – kanalizační přípojka 1 807,46 Rek o á Pa ilon IET – zpe něné plochy, sad. úp a y 2 223,42 Rek o á C e l k e m 865 217,78 Seznam budo k 31. 12. 2013 In en á ní číslo Náze Pořizo ací hodno a Kč 30001 Vědecko-ene ge ické cen um (VEC) 16 554 329,94 30002 AGZ - Pylon 2 547 216,00 30003 AGZ - Pozo o ací základna 20 246 374,50 30004 AGZ - Seismika 902 869,00 30005 AGZ - magne ismus 64 228,00 30008 Ekonomická akul a 131 736 447,50 30009 Budo a Zak ejso a 5 542 891,78 30011 Těloc ična KTV Hladno 14 316 085,46 30012 B,C, á nice-ul.D .Malého 24 600 637,03 30013 Ga áž D .Malého 190 809,00 30017 FEI+labo a oř pali o ých článků - K ásnopolská 14 810 301,40 30018 Spínací a eg.s anice obj.02 9 498 508,28 30019 Ka ed y objek č.17 239 218 432,25 30020 Malé posluchá ny obj.č.18 23 785 024,26 30021 Sd užené posluchá ny obj.č19 74 473 330,52 30022 Učebny obj.č.20 46 303 244,09 30023 Labo a oře FSE obj.č.21 25 969 124,90 30024 Společné labo a oře obj.č.22 26 725 066,60 30025 Labo a oře HUF obj.č.23 52 357 828,38 30026 Spojo ací mos "H1" 14 444 840,48 30027 Spojo ací mos "H2" 12 986 699,34 30028 Spojo ací mos obj.č.26 A-J 1 246 971,00 30029 Labo a oře HGF obj.č.27 75 816 527,65 52 30033 Labo a oře HGF obj.č.27/E 13 796 642,47 30037 Těžká labo a oř 34 736 762,39 30038 Škol.a ek .zař.Lučina 526 847,00 30039 Sklad geologické dokumen ace 18 494 391,74 30040 ÚK a posluchá ny,spoj. ak 10 067 839,20 30041 ÚK a posl.- l.obj.kniho ny 94 790 313,01 30042 Ga áže-pa o é pa ko iš ě 6 603 716,83 30043 Uby o na p o hos y 977 987,50 30044 Spo o ní hala "SH" 17 544 876,32 30047 ÚTHP- las ní objek 69 234 074,43 30049 Budo a KTVS a ka . obo . "T" 35 657 985,05 30050 Rek eační objek Desná 16 871 004,53 30051 Budo a na L.Podéš ě 91 913 220,22 30053 P o ozní sklad- enis.ku y 738 700,00 30054 Víceúčelo á spo .hala Po . 68 141 976,82 30055 Škol.a ek .s ř.Ho ní Beč a 5 418 189,00 30056 Spoj.mos mezi HGF a menzou 5 489 300,40 30057 Vlas ní objek -Lumí o a 13 100 667 783,76 30058 Objek kina Vesmí 27 298 215,33 30059 Objek EKF - Ha líčko o nábřeží 86 953 241,08 30060 Dos a ba VEC, Os a a - Po uba 22 871 891,06 30061 Aula + CIT VŠB-TUO 470 201 773,27 30062 CPIT TL I. 239 800 614,49 30063 Technologický pa ilon CPIT-TL2 154 316 076,39 30064 Sušá na dře a a eálu FAST 834 778,50 30065 Pa ilon elkých posluchá en FAST 239 212 154,75 30066 Au oma izo ané dop a ní cen um 15 052 600,85 30067 Budo a VĚC III. 43 811 350,24 30068 No á budo a FEI 668 984 552,40 30069 Ma eřská školka při VŠB-TU Os a a 9 696 337,31 30070 Ene goblok 12 032 027,40 30071 Pa ilon IET 86 407 316,48 8000030357 Kolej Po uba-blok "A,B" 208 356 871,95 8000030358 Kolej Po uba-blok"C",obj.251 30 217 948,52 53 8000030359 Kolej Po uba-ene goblk.č.222 7 964 223,29 8000030360 Kolej Po uba-adminis .č.202 5 090 410,00 8000030361 Kolej Po uba-blok"D",obj.252 28 784 865,85 8000030362 Kol.Po uba-bu e 9,obj.č.254 8 499 077,50 8000030363 Kol.Po uba-dům služeb,č.255 9 116 030,57 8000030364 Kol.Po uba-sp.chodba"C-D"208 1 004 121,00 8000030365 Kol.Po uba-sp. ak ,obj.č204 809 078,00 8000030366 Kol.Po uba- ěloc ična,č.203 7 601 927,20 8000030367 Kolej Po uba-blok"E",obj.253 29 985 236,78 8000030368 Kol.Po uba-sp.chodba"D-E"207 1 386 599,00 8000030369 Kol.Po uba-sp.chodba"D-E"209 1 291 607,00 8000030370 Menza č.5 Po uba-4000 jídel 65 600 692,32 8000030372 Budo a "A" ul.D .Malého 10 175 362,01 Vyřazený DHM z maje ku školy . 2013 hodno ě nad 1 mil. Kč č. USSS Maje ek - náze Poř.cena is. Kč. Zůs a ko á hodno a Kč Rok ý oby V maje ku Osobní au omobil Nisan Maxima 1 240,75 0 2001 Rek o á C e l k e m 1 240,85 0 Tab. 12b: Dlouhodobý a k á kodobý inanční maje ek S a k 31.12.2012 S a k 31.12.2013 ozdíl op o i oku 2012 Dlouhodobý in. maje ek 3 702 3902 200 Z oho: podíl o l. a říz. os. 200 200 0 Podíl os. pod pods . l. 5 5 0 Dluho é cen. papí y 0 0 0 Os a ní dlouh. půjčky 0 0 0 Os .dl. in.maje ek 3 497 3 697 200 K á kodobý in. maje ek 1 462 754 1 080 055 -382 699 Z oho: peníze 1 112 1 341 229 ceniny 595 539 -56 banko ní úč y 1 461 047 1 078 175 -382 872 U dlouhodobého inančního maje ku se jedná o: - 60% podíl Českém s ářečském ús a u s. .o. (dále jen ČSÚ) Os a a – 0,200 mil. Kč - 13,6% podíl e Vědecko echnologickém pa ku a.s. (dále jen VTS) Os a a – 0,600 mil. Kč - 5% podíl Pollu ion Ze o-So eko s. .o. Os a a – 0,025 mil. Kč 54 - členský klad 0,004 mil. Kč D užs ě ENVICRACK - členský klad 0,005 mil. Kč CENTRUM OZE, o.p.s. - maje ko ý klad nepeněži é o mě hodno ě 2,868 mil. do společnos i Ma e iálo ý a Me alu gický ýzkum s. .o. - členský klad 0,200 mil. Kč P ojek o ě.CZ s. .o. K á kodobý inanční maje ek se snížil oce 2013 p o i oku 2012 o Kč 382,699 mil. Kč. K á kodobý inanční maje ek k 31.12.2013 oří: peníze-Kč pokladně VŠB-TUO Kč 697 is. alu y pokladně VŠB Kč 644 is. ceniny-ka y ISIC a S anda Kč 539 is. běžné úč y VŠB-TUO Kč Kč 976 591 is. běžné úč y USaSS Kč 91 435 is. de izo é úč y VŠB-TUO /EUR, USD/ Kč 10 149 is. Tab. 12c: Zásoby ( is. Kč) Zásoby ma e iálu jsou ořeny spo řebním ma e iálem č. d ahých ko ů, zásobami na skladě po a in menze a skladem ma e iálu p o úd žbu. Nedokončená ý oba – jedná se o nedokončenou ý obu doplňko é činnos i. U ý obků se jedná o sbo níky na skladě. U zásob zboží se jedná o sk ip a č. las ních sk ip a o zboží na bu e ech S a o acích služeb. S a k 31.12.2012 S a k 31.12.2013 ozdíl op o i oku 2012 Zásoby celkem 22 722 17 539 - 5 183 z oho: ma e iál 5 134 5 013 -121 nedok. ý oba 11 329 6 357 -4 972 ý obky 173 173 0 z ířa a 0 0 0 zboží 5 950 5801 -149 posky . zál. na zás. 53 137 84 ma e iál na ces ě 83 58 -25 zboží na ces ě 0 0 0 55 Pohledá ky celkem za ok 2013 p o i oku 2012 se z ýšily o 37,628 mil. Kč. Významným způsobem došlo k z ýšení ěch o položek op o i oku 2012: * ná oky na do ace a os a ní zúč o ání se s á ním ozpoč em pohledá ky za in es ičními do acemi ůči posky o a eli, a o e ýši sku ečných ýdajů na pořízení in es ic ámci p ojek ů (346 402 MD, 901 110 DAL), byly zaúč o ány pohledá ky za in es ičními do acemi a y o pohledá ky nebyly uh azeny oce 2013 na běžný úče . Významným způsobem došlo ke snížení ěch o položek op o i oku 2012: *dohadné úč y ak i ní S a k 31.12.2012 S a k 31.12.2013 Rozdíl op o i oku 2012 Pohledá ky celkem 119 049 156 677 37 628 om: odbě a elé 35 661 49 889 14 228 zálohy 542 948 406 pohl. za ins .soc.,zd .poj. 0 0 0 pohl.za zaměs nanci 3 063 8 124 5 061 os a ní pohledá ky 7 432 7 232 -200 daň z přidané hodno y 4 053 11 384 7 331 ná oky na do ace a os . zúč . se s á . ozpoč . 1 730 28 954 27 224 daň z příjmů 0 1 652 1 652 jiné pohledá ky 1 352 1 087 -265 dohadné úč y ak i ní 65 652 48 469 -17 183 op a ná položka k pohled. -436 -1 062 -626 Dlouhodobé zá azky celkem 19 341 12 816 -6 525 dlouhodobé banko ní ú ě y 18 940 12 620 -6 320 přija é dlouhodobé zálohy 0 0 0 os a ní dlouhodobé zá azky 401 196 -205 Zá azky celkem 213 955 264 022 50 067 om: doda a elé úče 321+325 59 305 103 488 44 183 přija é zálohy 10 293 9 869 -424 k zaměs nancům 73 521 77 650 4 129 k ins .soc.,zd .poj. 37 064 38 794 1 730 daň z příjmu 3 217 0 -3 217 os a ní přímé daně 13 266 14 592 1 326 jiné zá azky 15 399 14 790 -609 zá azky ke SR 0 0 0 k á kodobé banko ní ú ě y 0 3 160 3 160 dohadný úče pasí ní 1 890 1 679 -211 56 snížení pohledá ek za nein es ičními do acemi ůči posky o a eli op o i oku 2012, a o e ýši sku ečných nákladů na p ojek y daném oce. Pohledá ky za odbě a eli Kč e ýši 49,889 mil. předs a ují 31,84 % eške ých pohledá ek VŠB – TUO k 31.12. 2013, z oho činí pohledá ky za odbě a eli doplňko é činnos i Kč 43,680 mil., j. 87,55% celko ých pohledá ek za odbě a eli VŠB-TUO. Pohledá ky z hla ní i doplňko é činnos i jsou řádně e ido ány, nezaplacené e lhů ě spla nos i 3 x upomenu y, a pokud nejsou ani po om zaplaceny, jsou předány k ymáhání p á nímu ú a u VŠB-TUO. Pohledá ky po lhů ě spla nos i k 31.12.2013 VŠB-TUO bez USaSS Kč 49 377 is., z oho bylo po lhů ě spla nos i k 31.12.2013 Kč 27 125 is. USaSS Kč 512 is., z oho bylo po lhů ě spla nos i k 31.12.2013 Kč 172 is. Celkem VŠB-TUO Kč 49 889 is., z oho bylo po lhů ě spla nos i k 31.12.2013 Kč 27 297 is. Rozbo zajiš ění jedno li ých položek pohledá ek po spla nos i k 31.12.2013 za VŠB- TUO je součás í doklado é in en u y k 31.12.2013. VŠB-TUO úč o ala o op a ných položkách k pohledá kám celkem e ýši 1,062 mil. Kč. 5.2 In en a izace maje ku a zá azků In en a izace maje ku a zá azků byla oce 2013 p o áděna souladu se zákonem č. 563/91 Sb. o úče nic í pla ném znění, § 29 a 30 a o na základě příkazů k es o a: * TUO_PRI_13_006 – In en a izace maje ku a zá azků oce 2013 VŠB-TUO /bez USaSS/ *TUO_PRI_13_008 – In en a izace maje ku a zá azků Uby o acích služeb a S a o acích služeb oce 2013 Výsledky in en u byly zachyceny úče nic í a e idenci maje ku oce 2013 a s a maje ku a zá azků dle in en u souhlasí se s a em úče nic í. 63 Ta o snaha se daří a je o zná zejména e z ýšení inančních p os ředků na dlouhodobý koncepční oz oj ýzkumné o ganizace a na speci ický ysokoškolský ýzkum. Ro něž o ien ace na získá ání inančních p os ředků z ope ačních p og amů je ces a, jak nah adi případný ýpadek příspě ku na s udium. Vý oj inančních p os ředků získaných z ope ačních p og amů každo očně os e a má nemalý podíl na celko ém ozpoč u uni e zi y. Dos i elký li na inanční poli iku, om kladném smyslu, bude mí ukončení spolu inanco ání uni e zi y oce 2014 na p ojek ech OP VaVpI. Uni e zi a ukončila polole í oku 2013 p ojek inanco aný z OP VK pod náz em „Rozpoč o ání ežijních nákladů na VŠB - TUO dle me ody ull cos “. P ojek p ošel zá ě ečným ex e ním audi em. Tzn., že uni e zi a získala účinný nás oj p o řízení nepřímých nákladů, p o e ek i ní řízení a je přip a ena na upla nění p a idel p o upla ňo ání nepřímých nákladů p ojek ech a na upla nění p a idel ES/EU ýkající se eřejné podpo y.