Evolución del dinero fiduciario. Desaparición inexorable del dinero metálico y las innovaciones financieras sobre las que se apoya.

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y EMPRESARIALES DOBLE GRADO EN DERECHO Y ECONOMÍA. DEPARTAMENTO DE ECONOMÍA FINANCIERA Y CONTABILIDAD. “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. Autora: ANA DEL CARMEN PÉREZ REYES. Realizado bajo la tutela del Profesor: MANUEL GARCÍA-AYUSO COVARSÍ. Convocatoria Julio 2020. Sevilla, Julio de 2020. TFG-DERECHO Y ECONOMÍA. “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. Pérez Reyes, Ana del Carmen ÍNDICE INTRODUCCIÓN 7 JUSTIFICACIÓN DEL TEMA. 9 LA IMPORTANCIA DEL DINERO Y SU EVOLUCIÓN EN LA HISTORIA. 11 3.1 DEL TRUEQUE AL DINERO DIGITAL, PASANDO POR EL DINERO FIDUCIARIO. 11 EL PRINCIPIO DEL FIN DEL DINERO METÁLICO. 15 4.1 LA DIGITALIZACIÓN DEL DINERO ¿QUE FRENA O ACELERA LA DESAPARICIÓN DEL EFECTIVO? 15 4.2 VENTAJAS E INCONVENIENTES DE LA SUPRESIÓN DEL DINERO EFECTIVO. 19 4.2.1 Ventajas. 19 4.2.2 Desventajas. 22 DESCRIPCIÓN DE PROCESOS Y MEDIDAS A LLEVAR A CABO. 27 5.1 INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA LA DESAPARICIÓN DEL DINERO EFECTIVO. 27 5.2 ESTUDIO DE PAÍSES EN VÍAS DE ESTE PROCESO. 29 5.2.1 Suecia. 30 5.2.2 Dinamarca. 33 5.2.3 Australia. 34 5.2.4 Kenia. 37 5.2.5 España 39 TECNOLOGÍA FINANCIERA. 40 6.1 TIPOS DE EMPRESAS QUE COMPONEN FINTECH. 41 6.1.1 Startups. 41 6.1.2 Unicorn. 42 6.1.3 GAFA’S. 43 6.2 CARACTERÍSTICAS DE LAS EMPRESAS FINTECH. 44 6.3 REPERCUSIÓN SOBRE LA DESAPARICIÓN DEL DINERO EFECTIVO. 45 VIABILIDAD JURÍDICA DE LA ELIMINACIÓN DEL EFECTIVO. 47 7.1 EN RELACIÓN CON EL DERECHO A LA INTIMIDAD. 47 7.2 CON RESPECTO A LA PROTECCIÓN Y CESIÓN DE DATOS PERSONALES. 48 7. 3 EN RELACIÓN AL DERECHO DE LA UNIÓN EUROPEA. 49 CONCLUSIONES QUE PODEMOS EXTRAER DEL ANÁLISIS ANTERIOR. 51 BIBLIOGRAFÍA. 54 3 TFG-DERECHO Y ECONOMÍA. “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. Pérez Reyes, Ana del Carmen DOBLE GRADO EN DERECHO Y ECONOMÍA. FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y EMPRESARIALES.  TRABAJO FIN DE GRADO. CURSO ACADÉMICO 2019-2020 TÍTULO: “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. AUTORA: Ana del Carmen Pérez Reyes. TUTOR: Don Manuel García-Ayuso Covarsí. DEPARTAMENTO: Economía financiera y contabilidad. ÁREA DE CONOCIMIENTO: Finanzas. RESUMEN: En el presente trabajo pretendo entablar una senda sobre la interesante temática monetaria y todo lo que ésta implica en una economía. Por tanto, quiero arrojar, siempre desde la humildad de una estudiante de Derecho y Economía, un poco de luz a las teorías del dinero y su evolución aún incierta en el futuro. Este TFG versa sobre la “Evolución del dinero fiduciario”. Con él vamos a analizar desde una perspectiva histórica los medios de pago existentes en una economía a lo largo del tiempo, desde el trueque hasta la consolidación del dinero fiduciario, teniendo en cuenta el papel del dinero. Papel que, a lo largo de la historia ha ido evolucionando como medio de cambio, según variaban las necesidades de los seres humanos. PALABRAS CLAVE: Efectivo; dinero digital o electrónico; medios de pago; criptomoneda; fintech. 5 TFG-DERECHO Y ECONOMÍA. “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. Pérez Reyes, Ana del Carmen CAPÍTULO 1 INTRODUCCIÓN Cuando pensamos en el dinero directa e inconscientemente lo relacionamos con la imagen de unas monedas o unos billetes, aunque la realidad de lo que es el dinero va mucho más allá. Cada vez son más las voces que apuntan que dentro de unos años el dinero físico dejará de existir y lo cierto es que últimamente, la mayoría de la población está optando más por otros métodos de pago, dejando el efectivo en un segundo plano. Esto tiene su justificación en el auge que ha tenido la electrónica y las tecnologías (TIC’s) en la vida actual. Dentro de este enfoque, podemos señalar como núcleo fundamental del estudio la desaparición inexorable del dinero metálico, que se apoya en grandes innovaciones financieras llevadas a cabo recientemente, creando otras formas de pago telemáticas. Este ha sido el tema elegido para desarrollar mi TFG, ya que soy gran defensora de la desaparición del dinero en efectivo, y por ello es necesario un análisis exhaustivo de las causas y principales consecuencias que acarreará dicha desaparición. A partir de ahí, podremos extraer conclusiones acerca de la conveniencia de tomar las medidas necesarias. En este análisis pretendo que se reflexione sobre los argumentos a favor y en contra que existen para que se de tal desaparición, llevando a cabo una discusión sobre la creencia que impera en la sociedad actualmente. Además, con este ensayo se podrá prever una serie de consecuencias jurídicas, tributarias y sociales, cuyo estudio es de gran interés. En este escenario, y aunque el futuro del dinero efectivo sigue siendo una incógnita, abonar con la tarjeta de crédito es cada día más habitual. Sin embargo, las formas de pago siguen cambiando con el avance y el desarrollo de las nuevas tecnologías, que apuntan a que los teléfonos móviles, relojes y pulseras inteligentes se convertirán a medio plazo, en el primer medio de pago que usará la población. Por tanto, podemos resumir la idea en lo siguiente: El exponencial avance de la tecnología amenaza con modificar de raíz el sistema monetario que hemos utilizado durante siglos. El dinero ha cambiado de forma muchas veces a lo largo de la historia y se encuentra a las puertas de una nueva mutación, aunque el futuro aún no ha decidido qué camino tomará. 7 TFG-DERECHO Y ECONOMÍA. “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. Pérez Reyes, Ana del Carmen CAPÍTULO 2 JUSTIFICACIÓN DEL TEMA. El tema que estamos abordando en este análisis ha sido elegido debido a su enorme transcendencia en la actualidad, ya que existe un debate abierto acerca de la conveniencia o no de eliminar el dinero efectivo del país. Nuestro análisis gira en torno a la siguiente pregunta: ¿Es necesario el dinero efectivo? Hoy en día, dar una respuesta a esa pregunta no es nada sencillo. Si bien es cierto, el dinero en efectivo compite como medio de pago con otras muchas opciones, como son las transferencias electrónicas, las tarjetas de crédito y débito, las de prepago, los pagos realizados a través del teléfono móvil, o sistemas como Paypal, que permiten realizar múltiples transacciones sin tener que usar monedas o billetes. La generalización en el uso de estos medios alternativos nos permitirá, en un futuro próximo, que el uso de dinero metálico sea cada vez más esporádico. A su favor, debemos tener presente que existen barreras legales para realizar pagos con efectivo: la reciente ley 7/2012, popularmente conocida como de “Lucha contra el fraude”, en su artículo 7 establece la prohibición de realizar pagos en efectivo por importes iguales o superiores a 2.500 euros en cualquier operación en la que, al menos, uno de los intervinientes sea empresario o profesional. Es importante recalcar que para Hacienda son pagos en efectivo los hechos en metálico (monedas y billetes) pero también los cheques al portador y cualquier otra forma que se considere efectivo. Por ejemplo, un bono o cheque regalo. Por contra, otra corriente de pensamiento imperante en la actualidad cree firmemente que la desaparición completa del dinero efectivo no es posible de momento. Se debe a que un gran porcentaje de la población es reacia o simplemente no tienen acceso a las tecnologías, a través de las cuales se realiza el pago, al no tener tarjetas de créditos, ni disponer de un teléfono móvil. Esto supondría una barrera insalvable para aquellas personas que carecen de conocimientos tecnológicos o con pocos medios económicos. Aquí, podemos apreciar la gran importancia práctica del contenido del análisis que vamos a desarrollar, las conclusiones que vamos a extraer y las medidas que se podrían adoptar para llevar a cabo la supresión del dinero metálico por parte del Estado. No es un análisis sencillo, por lo que deberemos cuestionar y poner en tela de juicio tanto las consecuencias positivas como las negativas que ocasionaría. En resumen, podemos justificar el tratamiento de este tema tan controvertido por la inexistencia de una clara postura. Se hace totalmente necesario estudiar tanto los pros como los contras de la eliminación del efectivo en España. 9 TFG-DERECHO Y ECONOMÍA. “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. 4.1 Dinero en efectivo en circulación en 2014, en porcentaje del PIB. Fuente: El País, a partir de datos del Banco Internacional de Pagos. El principal freno para que se desarrolle completamente este fenómeno sería el factor desincentivador ocasionado por las altas comisiones en los pagos con tarjeta o los pagos con el móvil, para bajos importes. Así, la mayoría de los comercios imponen un mínimo para pago a través de medios electrónicos. Por eso, en España aumentan exponencialmente los pagos a través de sistemas digitales cuando el importe de las compras superan los 50 euros. Mientras que las compras por importes inferiores a 20 euros, se realizan mayoritariamente en efectivo todavía. Además, hay que tener en cuenta que existe un pequeño porcentaje de la población que no dispone de un teléfono móvil o no tiene acceso a ningún medio electrónico con el que realizar pagos. Pérez Reyes, Ana del Carmen Incluso, teniendo acceso a este sistema de pago, no son capaces o no tienen conocimientos para ello (personas mayores, principalmente). Por otro lado, existen detonantes que aceleran la digitalización del dinero. Aunque anteriormente hemos hecho referencia a ello como una limitación o un freno a la eliminación del efectivo, cabe señalarlo también, como un acelerador del fenómeno. El teléfono móvil se está convirtiendo prácticamente en una necesidad para todos los hogares. Podemos ver, tal y como se muestra en el gráfico siguiente, que nos encontramos en una de las zonas del mundo donde más integrado se encuentra este dispositivo concretamente, nos encontramos en la segunda posición con un 124% de penetración: 4.2 Porcentaje de penetración del teléfono móvil por zonas mundiales Fuente: Informe Mobile en España y en el mundo 2016. Ditrendi. El uso cada vez mayor de móviles y tablets permite que los métodos de pagos digitales adquieran una posición importante en nuestra vida diaria, permitiéndonos realizar pagos a cualquier lugar del mundo. Este uso integrado, se presenta en todo rango de edades. 17 TFG-DERECHO Y ECONOMÍA. “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. 4.3 Conocimiento y uso por los españoles de los diferentes dispositivos. Fuente: Informe Mobile en España y en el mundo 2016. Ditrendi. Como podemos apreciar, tan sólo un 13% de la muestra analizada, no conoce ningún tipo de dispositivo. Vemos que el Smartphone es el dispositivo con mayor porcentaje (56%) de personas encuestadas que conocen y utilizan. Esto supone una oportunidad de la seguridad futura de que este escenario de uso intensivo de Apps, y de sistemas de pago electrónicos va a continuar e incluso se potenciará. 4.4 Evolución de los pagos con aplicaciones del teléfono móvil. Fuente: Digital Market Outlook Statista. Pérez Reyes, Ana del Carmen El auge que está viviendo la tecnología, aplicada a los medios de pago, es el principal acelerador de dicho fenómeno. En la actualidad, existe una interesante competencia de las entidades financieras, que nos beneficia a los consumidores; grandes tecnologías como Google o Apple, con sus respectivas aplicaciones para poder realizar pagos: Google wallet y Apple pay, respectivamente; y muchas empresas pequeñas dedicadas al Fintech, con innovadoras iniciativas. En este contexto, cabe hacer mención al nuevo sistema de pagos en el que está trabajando VISA, capaz de realizar pagos directamente con el dedo a través de un lector biométrico de las venas. Además del avance de la tecnología ponible, desarrollando relojes, pulseras, hasta anillos conectados a internet que impulsarán los medios digitales de pago. El objetivo de todo este progreso es que el hecho de consumir y pagar sea lo más cómodo y sencillo posible. Como factor que agiliza el uso del dinero electrónico, se encuentran las criptomonedas de las que ya hemos hecho referencia. La tecnología de esta moneda programable es lo más atractivo de ella. Nadie puede utilizar el mismo dinero digital dos veces y también se elimina la necesidad de tener una entidad central que controle todas las transacciones. Por ello, es lo más parecido a una moneda física pero en un mundo virtual. El último detonante que puede precipitar la desaparición del dinero metálico será el control fiscal que se podrá llevar a cabo. Dentro de nuestro estudio, es conveniente analizar el apoyo gubernamental con el que cuenta el sector financiero dentro de la Economía. Esto podemos verlo reflejado sencillamente en los importes que se dedican dentro de los Presupuesto Generales del Estado a las áreas que nos resultan de interés. En este caso, el área I+D+i. Es importante señalar que, en España, el porcentaje de PIB destinado a I+D+i es de un 1,24% en 2018, que supone 14.946 millones de euros, 883 millones más que el año anterior, según el INE. 4.2 VENTAJAS E INCONVENIENTES DE LA SUPRESIÓN DEL DINERO EFECTIVO. En este epígrafe del ensayo, llevaremos a cabo un análisis comparativo entre los pros y los contras que acarrearía la supuesta desaparición del dinero fiduciario de la economía, para finalmente llegar a la conclusión de la conveniencia o no de esta medida. Es fundamental tener en cuenta distintos factores de educación financiera sobre las ventajas e inconvenientes de la alternativa al dinero efectivo, así como las previsiones de futuro de las mismas. 19 TFG-DERECHO Y ECONOMÍA. “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. 4.2.1 Ventajas. Las consecuencias positivas que podríamos extraer de la supresión por parte del Estado del efectivo del país, son las que defienden economistas como Kenneth Rogoff. Las podríamos sintetizar de la siguiente manera: 1. Control Fiscal y fin de la economía sumergida: “El dinero en efectivo es el principal causante de la evasión de impuestos y de la economía sumergida e ilegal”. Este es el argumento más conocido de Rogoff. Una economía sin dinero en efectivo ayudaría a controlar, incluso a eliminar todas estas prácticas ilegales que afectan muy negativamente a la sociedad del bienestar. Esto se debe a que todas y cada una de las transacciones económicas que se realicen en el mercado quedarían registradas automáticamente. Así las empresas y consumidores, estaríamos mucho más controlados y no tendríamos margen de maniobra para realizar cualquier tipo de práctica contraria al Derecho Financiero y Tributario. Esta sería la principal ventaja del fin del metálico en nuestro país, teniendo en cuenta que en España, según el estudio realizado por Schneider, la media de economía sumergida entre 1991 y 2015, supera el 20% del PIB. Es una cifra demasiado elevada, por lo que es totalmente conveniente la toma de medidas para reducir dicho porcentaje, y una muy eficaz sería la supresión del efectivo. Dentro de este marco, sería necesario evidenciar que justo los países con mayor predominancia de efectivo, son los que tienen mayor porcentaje de economía sumergida. Así son los ejemplos de Italia, Chipre, Grecia y Malta, pues más del 70% de las transacciones son realizadas en monedas y billetes, y estos cuatro países son algunos de los que sufren mayor índice de evasión fiscal de la Unión Europea. Pérez Reyes, Ana del Carmen 4.5 Reducción del índice de economía sumergida como consecuencia del aumento de los pagos electrónicos. Fuente: Crónica, a partir de datos del Instituto de Investigación de Economía aplicada, dirigido por Friedrich Schneider. Está constatado que el índice de corrupción se ha reducido a consecuencia de un uso menor del efectivo en las transacciones económicas. De ahí, que el índice de economía sumergida tienda a decrecer a medida que pasan los años, debido también a la gran extensión que han alcanzado los pagos digitales. No es una casualidad que todos los países analizados hayan reducido su índice de economía sumergida respecto al PIB, ya que este hecho relevante se debe como ya hemos señalado, a la digitalización de las transacciones económicas. Esto tiene un gran impacto positivo sobre el PIB. Por tanto, los beneficios que se conseguirían si acabáramos definitivamente con el uso del efectivo son constatables, a través de los indicadores mencionados. 2. Para la contabilidad de las empresas, esta medida supondría una clara ventaja. Los distintos empleados de una empresa, no tendrán acceso a los ingresos de ésta, por lo que no habrá desfalcos ni descuadre en ellos, quedando cualquier transacción que se realice en el seno de la misma registrado de forma automática. En efecto, hay un gran porcentaje de empleados que se aprovechan de la confianza que sus superiores depositan en ellos para obtener un sobresueldo. Al ser todos sus ingresos en forma electrónica, los trabajadores no manejan billetes ni monedas, por lo que no habrá errores ni malentendidos. Por tanto, la contabilidad de las empresas se verán enormemente reforzadas. 21 TFG-DERECHO Y ECONOMÍA. “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. 3. Supresión de costes de producción, manteniendo y gestión del dinero en efectivo. Otra de las razones por las que se aboga por la desaparición del dinero en efectivo es porque supone un mayor coste de producción, manteniendo y gestión que cualquier otro medio de pago electrónico. Este es un aspecto ventajoso que la mayoría de los ciudadanos ignoramos. La Comisión Europea, ha calculado que el coste total para la sociedad de todas las formas de pago equivale al 3,2% del PIB de la eurozona (mayor que el presupuesto destinado a la Política Agraria Común de la Unión Europea). Pero hay unos medios de pago que son más costosos que otros. Podríamos atribuir la mayor parte de estos costes al efectivo, que representa aproximadamente dos terceras partes del total. Asimismo, el dinero en circulación precisa de una constante vigilancia y mantenimiento, no sólo debemos tener en cuenta el coste de diseñar e imprimir los billetes. Además, los pagos electrónicos requieren menos infraestructura física. 4. Control total de la banca sobre la política monetaria. Una de las ventajas macroeconómicas más destacadas. La política monetaria sería mucho más eficaz si el dinero efectivo desapareciera. En un mundo con dinero, el efectivo fuera del sistema bancario, es decir, el dinero que tenemos en el bolsillo y que no está en el banco, escapa al control de la política monetaria, reduciendo así su eficacia. Para Rogoff la supresión del cash permitiría a los bancos centrales aplicar tasas de intereses negativos durante las recesiones económicas o financieras, esto es, cobrar una especie de impuestos por los depósitos y por tanto obligar a invertir antes que a ahorrar, lo que ayudaría a reactivar la economía constantemente. 5. Seguridad Ciudadana. Igualmente, esta medida supondría una gran ventaja social. Se acabarían los atracos en establecimientos públicos, puesto que no podrían robar dinero de la caja. Además, acabaríamos con los hurtos y robos por la calle a los ciudadanos de a pie. Incluso se erradicaría la falsificación de billetes, ya que no circularían ni billetes ni monedas en el mercado. En este marco, una ventaja a resaltar del dinero digital sería su simple y seguro mecanismo de verificación de la autenticidad del dinero. 6. Flexibilidad y facilidad de realizar las transacciones económica. El argumento de la comodidad es innegable. El hecho de que cualquier operación se lleva a cabo con un simple click, realizando pagos o transferencias de una cuenta bancaria a otra, supone una indudable Pérez Reyes, Ana del Carmen facilidad para el consumidor, y como ya hemos señalado, reducen el riesgo de llevar dinero en el bolsillo. El desarrollo de los pagos digitales, especialmente a través del teléfono móvil, hacen mermar las ventajas de llevar efectivo. 7. La gran ganadora de la supresión de metálico será la banca. La desaparición del dinero en efectivo supondría el monopolio de los bancos sobre todo el dinero existente en una economía, por lo que el control de la economía estaría también en poder de los bancos centrales. En este contexto, desaparece también el pánico bancario en caso de crisis económica, ya que no pueden realizarse retiradas masivas de depósitos en metálico. En ese caso, simplemente podrán realizarse traslados de depósitos de una entidad a otra. De hecho, en España, desde principios de 2007 (coincidente con la crisis económica) estamos viviendo un proceso de digitalización de la banca, consistente en ahorro de costes, con lo que las oficinas de las entidades bancarias están disminuyendo. Con la eliminación del dinero efectivo, la banca aumentaría notoriamente su liquidez, y obtendrían un gran poder de negociación al tener el control de todo el dinero electrónico en circulación. 8. Crecimiento económico y aumento de los ingresos fiscales. El uso de tarjetas o smartphones para realizar pagos, no sólo beneficia a las partes implicadas, sino que también beneficia al gobierno, aumentando su recaudación fiscal. A medida que al consumidor le supone una tarea muy sencilla el hecho de comprar, pagar y gastar, entonces será mucho más probable que éste consuma. El consumo individual supone una mayor producción, mayor empleo e ingresos, y esto a su vez, se puede traducir en un aumento que experimenta el PIB en España. Por otro lado, la inclusión financiera de toda la población, incrementa la tasa de ahorro en el sistema financiero. Esto contribuye a la inversión, que es una estrategia de crecimiento de la economía a largo plazo. Por tanto, se produce un incremento de los ingresos fiscales del gobierno vía impuestos, debido a la reducción de la informalidad que no tributan. 9. Higiene. Ante la situación que está viviendo el país actualmente con la grave crisis de impacto global del covid-19, es imprescindible hacer eco sobre la ventaja en higiene que supondría el fin del dinero en efectivo. Los billetes y monedas van de mano en mano, por lo que está sucio y lleno de bacterias. Al eliminarse el cash del mercado y al ser obligatorio los pagos con medios digitales, este problema de la falta de higiene se erradicaría, ya que al pagar con smartphones o tarjetas, tú mismo serías la única persona que manipulas estos elementos, acercandolos al datáfono. 23 TFG-DERECHO Y ECONOMÍA. “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. De hecho, según una encuesta realizada por mastercard, el 63% de los encuestados de España cree que las monedas y billetes son los objetos menos higiénicos con los que tienen contacto en su día a día. Una investigación de la Universidad de Oxford ha evidenciado que el dinero efectivo europeo contiene una media de 26.000 bacterias. Resulta tentador conocer que gran porcentaje de europeos prefiere pagar con tarjeta puesto que les resulta la forma más sencilla y cómoda, además de que lo consideran más higiénico. Parecen totalmente favorables a la supresión del efectivo organismos internacionales como la ONU, que a través de su Fondo para el Desarrollo de la Capitalización, respalda “Better than cash alliance”, que busca acelerar los pagos electrónicos, financiada por la Fundación Bill & Melinda Gates, Mastercard y Visa. 4.2.2 Desventajas. No debemos considerar simplemente las consecuencias positivas de esta medida. Ahora toca profundizar en los graves problemas que provocaría la desaparición del dinero metálico en España, cuyo defensor más importantes sería Fernando Zunzunegui. Podemos resumir los contras de vivir en una sociedad sin cash en los siguientes factores: 1. Falta de Privacidad de los usuarios. El uso exclusivo de los pagos electrónicos podría hacer disminuir la privacidad de los ciudadanos, puesto que se podría saber cuánto gastan, en qué lo gastan y dónde. Cuando haces un pago o transferencia de forma digital, cualquier transacción quedaría registrada automáticamente. En cambio, este problema no existe cuando pagamos con dinero efectivo, ya que con este método de pago no queda constancia de nada. Si desapareciese el dinero efectivo, todo absolutamente quedaría anotado en una nube virtual, a la que no sabemos quién tendría acceso y para qué podrían utilizar esa información. Es un factor al que, hay que prestarle bastante atención, ya que la inteligencia artificial ya controla todo lo que buscas en Google, por los lugares por los que te mueves, incluso pueden escuchar a través de aplicaciones con el fin de estudiar el comportamiento de los consumidores y anticipar tendencias. El auge del Big Data, tendría un importante refuerzo si el uso del dinero digital se convirtiese en generalizado. Ese control puede dar un paso mucho más abrupto con el seguimiento absoluto de tus compras y gastos. Esos gastos pueden mostrar muchos aspectos de tu vida íntima, por ejemplo, enfermedades, aficiones, que te gusta o que no te gusta. Al quedar totalmente expuesto, se podrían publicar todos esos aspectos de tu vida. La población se vería sometida a un control monetario y económico absoluto por entes no elegidos Pérez Reyes, Ana del Carmen democráticamente como son los bancos privados, el banco central y el resto de instituciones financieras que forman el entramado financiero digital. 2. Dependencia total de las tecnologías. En una sociedad en la que sólo existe dinero intangible, y éste depende de una gran infraestructura eléctrica de telecomunicaciones, estamos totalmente expuestos a fallos en dicho sistema de telecomunicaciones. Estos fallos, les afectaría los consumidores muy negativamente, dejándoles sin acceso a su dinero, o incluso podría llegar a perderlo debido a un problema en el hardware o software. Dentro de este factor, también existe la posibilidad de que el banco puede negarte el acceso a tu dinero o que pueda llegar a bloquear tus transacciones, por motivos equívocos. 3. Posibilidad de estafas informáticas: Hackers informáticos. La tecnología y su lucha contra el fraude es un arma de doble filo. Debemos tener en cuenta que el hecho de que todas las transacciones sean digitales de forma obligatoria, al igual que reduce los atracos, también puede desencadenar una red de hurtos digitales. Este epígrafe tiene gran relación con el anterior. Al depender totalmente de las tecnologías, un ciberataque o hurto digital, provocaría un caos en la sociedad, que llevaría al pánico a la mayoría de los usuarios del sistema financiero, y nos haría recapacitar pensando que ninguno estamos exentos de ese riesgo. Son numerosos los casos recientes de delitos informáticos, ya que los delincuentes se trasladan hacia pirateos más sustanciosos en los bancos porque conlleva un menor esfuerzo, menor riesgo para conseguir más dinero. Los expertos en seguridad y en ciberdelitos manifiestan que los hackers entran en los sistemas informáticos de instituciones financieras y realizan transacciones fraudulentas hacia cuentas manejables. 4. Descontrol en el consumo que podría desembocar en endeudamiento. Como ya dijimos anteriormente, el fin último de la supresión del efectivo sería que el acto de compra/venta sea lo más cómodo y sencillo posible. Por tanto, habría que preguntarse si este objetivo podría provocar un descontrol en el consumo, es decir, un sobreconsumo. Se ha demostrado que aquellos que pagan telemáticamente son más propensos a malgastar sus ahorros y pedir dinero a prestamistas. Los que pagan con el móvil suelen gastar más a menudo y mayores cantidades de dinero en comparación con aquellos que pagan en metálico. 25 TFG-DERECHO Y ECONOMÍA. “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. 5.2 ESTUDIO DE PAÍSES EN VÍAS DE ESTE PROCESO. Puestas sobre la mesa tanto las ventajas como los inconvenientes de la prohibición del efectivo en España, en este apartado procederemos a estudiar el proceso de eliminación del cash en el que ya están inmersos numerosos países del mundo. Vamos a ver ahora, los comportamiento que se han adoptado desde los gobiernos centrales para atajar con este mecanismo de pago vigente desde hace casi 3.000 años. Los países seleccionados para llevar a cabo este análisis son Dinamarca, Suecia, Kenia y Australia, por ser los que están más avanzados en el uso de pagos electrónicos y en el proceso de reducción de uso de efectivo, y además los más característicos. Focalizamos nuestro estudio sobre cuatro países principalmente: 5.2.1 Suecia. Suecia se sitúa en la cúspide de la pirámide de países cashless, al ser la potencia que más tiene a su alcance la erradicación del dinero efectivo en su territorio. Suecia, pensaba que esta situación no se trataba de una utopía, y que se podría llevar a cabo. De hecho, en los países nórdicos se caminaba a pasos agigantados hacia este paradigma económico, mientras que otros países aún estaban escépticos. Suecia siempre destaca por sus innovaciones. Este país progresista en términos tecnológicos ha sido atraído por las innovaciones que facilitan los pagos digitales.Tanto es así que la digitalización de los sistemas financieros y la modernización de la sociedad sueca son los grandes precursores de la revolución de los medios de pagos que se ha experimentado en los últimos años. Gracias a las medidas que el gobierno sueco ha adoptado en materia social, legal y económica, Suecia es la cuna de las sociedades sin efectivo y busca convertirse en el primer país sin usar billetes ni monedas. Las tarjetas de crédito y débito siguen reinando en Suecia frente al dinero en metálico. Sin embargo, incluso el plástico está enfrentándose a competencia a medida que un número creciente de suecos usa aplicaciones informáticas para el comercio cotidiano. En este sentido, el fenómeno más impactante es el auge explosivo de Swish, un sistema de pagos propio de Suecia. El servicio funciona a través de una aplicación de smartphone, mediante la que se conecta el número de teléfono del usuario a su cuenta bancaria, y así es posible transferir dinero de una cuenta a otra, hacer o recibir pagos en unos instantes. Este sistema de pago requiere que el usuario tenga una cuenta corriente en un banco sueco que participe dicho sistema. Podemos resumir las características de esta aplicación en las siguientes: Pérez Reyes, Ana del Carmen -Aplicación totalmente segura: al estar respaldada por el Banco Central Sueco. -Rapidez: los movimientos de dinero se realizan en un solo instante. Esta es la característica distintiva de la aplicación, que la diferencia de otras muchas que ofrecen los mismos servicios pero con un retardo de unos días, además de cobrar comisión al realizar determinadas operaciones. -Completamente gratuita. -Comoda. El Banco Central Europeo asegura el correcto funcionamiento de este sistema de pagos, para que no existan fallos o colapsos en él. Este novedoso sistema electrónico de pagos sueco fue lanzado al mercado en 2012 como iniciativa de los seis grandes bancos del país. Desde entonces, Swish ha ido creciendo exponencial e ininterrumpidamente, con más de 100.000 nuevos usuarios mensualmente. En 2018, los consumidores que hacían uso de esta aplicación representaba más del 60% de la población sueca, con un total de 6,5 millones de usuarios. Hoy en día, más de 7 millones de usuarios utilizan Swish, es decir, más del 70% de la población sueca (7.408.888 usuarios exactamente). Para visualizar el alcance y la creciente importancia que está teniendo esta aplicación en el mercado, el número de transacciones realizadas en febrero de este año ascienden a 44.407.636 y son ya 230.000 compañías las que aceptan pagos vía Swish. 5.1 Evolución del número de usuarios privados desde diciembre de 2012. Fuente: Gráfica obtenida de Swish Company (2019). 33 TFG-DERECHO Y ECONOMÍA. “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. 5.2 Evolución de las transacciones realizadas vía Swish. Fuente: Gráfica obtenida de Swish Company (2019). Un hecho relevante del camino que ha recorrido suecia hacia una sociedad cashless sería que el 95% de las compras minoristas se hacen ya sin billetes ni monedas, y además, el total de dinero efectivo que existe en circulación solo representa el 2% del PIB. Muchas sucursales bancarias ya no aceptan efectivo, y tampoco lo proporcionan. Los cajeros automáticos ya son cosa del pasado en Suecia. A propuesta de los sindicatos de comercio y transportes públicos, preocupados por la seguridad de los choferes que habrían ya sufrido numerosos atracos, se prohibió el uso de efectivo en los autobuses. En Suecia, existen muchos comercios en los que en la puerta indican que sólo aceptan pagos electrónicos o mediante smartphone, rechazando billetes y monedas. Otro ejemplo de esa realidad sueca, es que en ese país, los donativos en las parroquias se dan a través del teléfono móvil. Durante la misa, aparece en una pantalla el número de cuenta, para que los fieles realicen el pago con tarjeta. Ya en 2013, el 85% de los donativos religiosos fueron recolectados por esta vía electrónica. Incluso los sin techo, llevan con ellos datáfonos para que los viandantes le den las limosnas electrónicamente. El Museo de Abba no acepta ningún pago en efectivo, tampoco. Los baños públicos han digitalizado los pagos en una de las sociedad con menos efectivo del mundo. Pérez Reyes, Ana del Carmen Muchos suecos se han convertido en grandes defensores de los medios electrónicos después de haber sido atracados por la calle, o asaltados en los autobuses, y todos estaban de acuerdo que el dinero efectivo era un gran problema para la sociedad. Así Suecia sigue dando pasos en un objetivo que inició hace años. Según el “Royal Institute of Tecnhology Stockholm”, el objetivo para Suecia es 2023, momento en el que seguramente se haya dejado de aceptar billetes y monedas en todo el país. El Banco Central sueco quiere que no sean solo las empresas privadas las que gestionen los pagos móviles. Así pues, en este mismo año, el Riksbank (Banco Central Sueco), anunció una zancada en la digitalización de todos los pagos que se realicen en el país, que consistiría en la creación de E-Krona, una criptomoneda nacional estatal basada en tecnología del blockchain, con el fin de que el Estado sueco siga manteniendo el control y se pueda dotar de credibilidad al sistema. La tecnología se está acercando tanto a nosotros, hasta meterse debajo de la piel. A partir de 2018, 4.000 personas se han implantado microchips en las manos y este número sigue creciendo. Aunque este método implantable es totalmente novedoso, responde a una tecnología conocida como identificación por radiofrecuencia (RFID) y ha existido durante décadas pero aplicada a otras ramas o sectores (microchips que le ponemos a las mascotas, etiquetas de equipajes de aerolíneas, los chips de las tarjetas de crédito…). Las personas que porten estos microchips pueden usarlo, para pagar digitalmente como si de una tarjeta de crédito se tratase, con un simple movimiento de mano, entre otras muchas utilidades. Los chips solo funcionan si están a 2,5 cm del lector que lo activa, intercambiándose datos a través de ondas electromagnéticas. Los suecos ya están disfrutando de las ventajas que tiene vivir de esa manera. Suecia no parece que vaya mermar sus fuerzas en la lucha contra el efectivo, hasta convertirse en una de las sociedades más libres de monedas y billetes del planeta. 5.2.2 Dinamarca. Los países nórdicos lideran el podio de economías que han disminuido con mayor porcentaje el uso de efectivo en toda Europa. Dinamarca siguió los pasos que dieron sus vecinos escandinavos Suecia y Noruega. Dinamarca inició el camino hacia una sociedad sin efectivo en 2015, suprimiendo los billetes y las monedas de las tiendas de ropa, restaurantes y gasolineras. Dinamarca, marca una fecha límite para que sus ciudadanos puedan vivir sin cash en sus bolsillos, fijada en 2030. 35 TFG-DERECHO Y ECONOMÍA. “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. El Gobierno danés hacía público en 2015 las medidas de posibilidad de denegar pagos en efectivo que podían adoptar determinados negocios minoristas para fomentar el crecimiento económico a partir de 2016. El Gobierno de Dinamarca argumentaba esta propuesta legislativa resaltando los considerables costes administrativos, financieros y de seguridad que tenían que asumir los establecimientos debido al uso de billetes y monedas. Además, a los empleados de los comercios les supone un mayor tiempo para manejarlo y contabilizarlo que el dinero electrónico. Las gasolineras, tiendas de ropa y restaurantes podrán obligar a sus clientes a pagar exclusivamente con tarjeta o a través del teléfono móvil, dejando con las manos vacías a los que sólo tengan monedas y billetes en el bolsillo. A partir de 2016, se puso en práctica tal medida del gobierno, teniendo la opción de rechazar a todos aquellos clientes que paguen con dinero metálico. Por otro lado, hay que tener en cuenta que hay servicios esenciales, que están totalmente excluidos de la posibilidad de rechazar pagos con dinero efectivo. Las tiendas de alimentación, los dentistas, los médicos, las oficinas de correos, los hospitales y las residencias de ancianos son algunos de los establecimientos excluidos de esta regla. Es una medida que nos puede llamar mucho la atención, al ser la principal característica del dinero fiduciario, que no se puede rechazar en las transacciones comerciales de una jurisdicción el dinero emitido por un banco central que es de curso legal. Por tanto, con esta propuesta el Gobierno danés comenzó a abrir la puerta a una supresión progresiva y transitoria, para que en el futuro próximo se produzca la abolición completa y definitiva de las monedas y billetes daneses, que probablemente llegue antes de la fecha límite fijada. Además de esa medida, el Gobierno danés anunció otras muy importantes. De hecho, el máximo exponente de la tendencia cashless ha sido la externalización de la producción de monedas a su vecino nórdico Finlandia, de forma que las monedas y billetes se importarán en vez de producirse en el propio territorio, al suponer un gran ahorro de costes. Por si fuera poco, el Banco Central danés decidió dejar de imprimir dinero efectivo. Dinamarca se caracteriza por ser una economía desarrollada y de libre comercio con uno de los PIB per cápita más altos del mundo. Es también uno de los principales núcleos de desarrollo de la ciencia y la tecnología. Por último, cabe señalar que las autoridades danesas también han impulsado el desarrollo de una moneda virtual propia danesa, apoyándose en la tecnología blockchain, al contar con un clima de inversión totalmente ventajoso. Además, la agencia tributaria danesa estaría exigiendo impuestos a los usuarios de criptomonedas, promoviendo el aumento de los ingresos fiscales del país. Pérez Reyes, Ana del Carmen 5.2.3 Australia. Según afirma el Banco de la Reserva Australiano, los consumidores australianos van dejando atrás progresivamente los medios de pago más arcaicos, a favor de los medios digitales surgidos recientemente. Australia, ha dado ya varios pasos hacia esa dirección. Algunas de las estrategias que este país está implantando para llegar a ser una sociedad sin efectivo, es la conocida “Australian Payments Clearing Association” (APCA) cuyo objetivo es la reforma del sistema de pagos australiano, para que los medios de pago fuesen altamente eficientes, confiables y seguros. Un indicio de ello, fue la puesta en marcha de la Nueva Plataforma de Pagos (NPP), cuyo fin es proporcionar a las empresas y consumidores un sistema de pagos que fuese rápido, versátil y rico en datos para realizar sus pagos diarios. Según APCA, la Nueva Plataforma de Pagos consiste en una infraestructura básica a la que se conectará todas las instituciones financieras, y a través de ellas, consumidores y empresas. Esto hará que los pagos se realicen rápidamente, aunque pagador y beneficiario tengas cuentas en diferentes instituciones financieras. Lo más importante y novedoso de este sistema, es su poder para reemplazar las transacciones que anteriormente se realizaban con billetes y monedas. Como por ejemplo, las pequeñas deudas con amigos o familiares. El NPP ha sido desarrollado en respuesta a los objetivos estratégicos del Banco de la Reserva sobre innovación de pagos en el sistema de pagos, a propuesta también del Comité de Pagos en Tiempo Real. La Nueva Plataforma de Pagos es una gran iniciativa para desarrollar una central nuclear para pagos instantáneos, flexibles y abundante en datos. Por otro lado, las autoridades australianas están lanzando regulaciones gubernamentales en esta dirección. El gobierno ha prohibido que se efectúen compras en efectivo por valor superior a 10.000 dólares australianos, que equivalen a unos 6.250 euros. 37 TFG-DERECHO Y ECONOMÍA. “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. 5.3 Evolución de los métodos de pago usados por los consumidores, en porcentaje de pagos. Fuente: Elaboración propia a partir de los datos de la Reserve bank of Australia. Según una encuesta realizada en 2016 por la Reserve Bank of Australia, las transacciones efectuadas por los consumidores, han sustituido en la última década pagos en efectivo en favor de pagos electrónicos. Se ha reducido el efectivo desde el 69% en 2007 al 37% en 2016. Muchos usuarios pagan en efectivo con mucha menor frecuencia, y actualmente prefieren usar medios digitales para realizar sus intercambios, incluso cuando tienen que realizar pagos de pequeño valor. Bien es cierto que la transición del dinero de papel al dinero electrónico es mucho más pronunciada en unos sectores poblaciones que para otros. Las generaciones más jóvenes, se han adaptamos mejor al auge de la revolución tecnológica y por consiguiente, han adoptado métodos de pagos electrónicos en mayor medida que los consumidores mayores. Pérez Reyes, Ana del Carmen 5.4 Evolución de las formas de pago por grupos demográficos (En 2007). Fuente: Elaboración propia a partir de datos RBA, basados en Ipsos y Roy Morgan Research. 5.5 Evolución de las formas de pago por grupos demográficos (En 2016). Fuente: Elaboración propia a partir de datos RBA, basados en Ipsos y Roy Morgan Research. 39 TFG-DERECHO Y ECONOMÍA. “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. Dentro de este contexto, no sería nada sorprendente que esta tendencia general de reducción del efectivo continue a medida que va aumentando los consumidores que usan pagos electrónicos y surjan nuevas formas de pago, como el NPP. Debido a que los usuarios australianos usan una menor proporción de efectivo, están reponiendo sus tenencias de efectivo de cajeros automáticos y sucursales bancarias con menor frecuencia que en el pasado. 5.2.4 Kenia. Nos puede llamar la atención cómo un país africano que no dispone de una gran infraestructura tecnológica, está mucho más al día con respecto a pagos digitales que muchos países desarrollados. El acceso masivo a la banca digital a través de instituciones financieras sólidas es una gran característica de las sociedades más avanzadas. África es un continente que tiene una necesidad absoluta de crecimiento en todos los sentidos y es precisamente la escasa tasa de bancarización lo que limita sus posibilidades de crecer. Por eso mismo, veo totalmente necesario poner en énfasis casos como el de Kenia, que ha sido un claro ejemplo del éxito de la bancarización en territorios africanos. En este país debemos destacar la rápida emergencia de una aplicación móvil usada para realizar transacciones económicas electrónicamente. En 2003, Vodafone lanzó su app denominada M-PESA (M de móvil, y pesa significa en Swahii dinero), aprovechando los escasos recursos disponibles para ello, ahí está la clave de su gran éxito. Las operadoras se dieron cuenta, que frente a la baja tasa de ahorro y bancarización, ocurría todo lo contrario en referencia a los móviles. Es decir, el manejo de éstos se había expandido masivamente entre toda la sociedad keniana. Sin ir más lejos, estos teléfonos móviles se convertirían en las “sucursales de esta entidad M-PESA”. Así, Kenia ha conseguido revolucionar la manera en la que las personas gastan, ahorran y envían dinero a otros usuarios. M-PESA es una aplicación compatible para cualquier teléfono por muy básico o antiguo que sea, a través de la cual se podían realizar cobros y pagos digitalmente, sin necesidad de cartera. M-PESA es un producto de telefonía móvil de Safaricom (filial de Vodafone), que ofrece una gran variedad de servicios financieros a los usuarios, y transforma tu línea telefónica en una cuenta bancaria para usar monedas virtuales. No se trata de un banco, sino de una entidad de dinero electrónico, un puro procesador de pagos que trabaja directamente desde tu línea móvil. Pérez Reyes, Ana del Carmen Los principales servicios que ofrece los podemos resumir en los siguientes: - Los usuarios de M-pesa pueden realizar pagos en cualquier establecimiento con el teléfono móvil. - Pueden transferir y recibir dinero de otros usuarios (y también de terceros no usuarios). - Los clientes puede ingresar dinero en su cuenta M-pesa y disponer del mismo, mediante su retirada de efectivo en cajero automáticos. - Pagar facturas. - Recargar el móvil, entre otros servicios. Todo ello, sin la necesidad que los usuarios acudan a una sucursal bancaria. M-PESA es un factor importantísimo para la bancarización de la sociedad, al incluir en el círculo financiero a personas que se encontraban totalmente excluidas, haciendo que sea posible aplicar novedosas técnicas de banca digital. Esta aplicación se ha implantado con mucha fuerza en Kenia, al ser el único medio rápido y eficaz para transferir dinero de una persona a otra, debido a la inexistencia de una infraestructura suficiente para mandar efectivo por correo postal de una ciudad a otra. Este éxito se puede plasmar en el número de usuarios que tienen acceso a pagos móviles, y esta cifra asciende a un 93% de kenianos. Además, en el mes de enero de 2020 se registraron un total de 150.204 millones de transacciones procesadas a través de M-PESA, según el Central Bank of Kenya. Esta iniciativa de Vodafone, explican que Kenia con su aplicación M-PESA se haya convertido en un claro referente para los procesos de bancarización en el resto de África. 5.2.5 España El caso más reseñable en España sería “Ushuaïa Ibiza Beach Hotel”, manteniéndose a la cabeza en la innovación del sector turístico. Era conveniente hacer mención de este caso, ya que es el primer hotel del mundo que ha incorporado la biometría a su funcionamiento, a través de la puesta a disposición de sus huéspedes y clientes de una forma de pago cómoda, sencilla, rápida y cien por cien segura. Este lujoso hotel situado en la isla de Ibiza, realiza festivales y conciertos en el interior del mismo periódicamente. 41 TFG-DERECHO Y ECONOMÍA. “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. Podemos concluir que efectivamente, el dinamismo del emprendimiento Fintech está enlazado con la consolidación de los pagos digitales y la supresión del efectivo en España. 6.3 Sectores más amenazados por las empresas Fintech en España. Fuente: Elaboración propia a partir de datos del informe “Global FinTech Report 2017”. Al plasmar esa gráfica, se pone de manifiesto la necesidad imperante de cooperación y colaboración entre los bancos y las empresas fintech, aplicando el desarrollo tecnológico a la banca tradicional, para obtener mayores rendimientos ambas. La banca tradicional cuenta con garantías y seguridad frente a los usuarios. Por su parte, las empresas fintech, son innovadoras, flexibles y dinámicas. Los gastos de la banca tradicional se verán enormemente reducidos si consolidásemos medios electrónicos de pago obligatorios, ya que eliminaríamos el coste de manipulación del efectivo. Pérez Reyes, Ana del Carmen CAPÍTULO 7 VIABILIDAD JURÍDICA DE LA ELIMINACIÓN DEL EFECTIVO. Según todo lo analizado anteriormente, no habría ninguna cuestión técnica insuperable que impida la consolidación del dinero electrónico en exclusiva en España. Sin embargo, debemos tener presente que los problemas más graves a los que nos podemos enfrentar en este proceso de supresión del efectivo, radican en el ámbito jurídico o de los derechos de los ciudadanos. Principalmente en el ámbito de la intimidad de las personas, como comentamos en las desventajas de este proceso. Adicionalmente, debemos señalar que se trataría de un cambio tan radical que afectaría al ámbito comunitario de la Unión Europea, ya que nuestra divisa, el euro, es un divisa supranacional. De ahí que sea tan esencial el estudio de este epígrafe. 7.1 EN RELACIÓN CON EL DERECHO A LA INTIMIDAD. Es el mayor problema al que nos podemos enfrentar a la hora de sustituir la divisa tradicional por una puramente electrónica. El derecho a la intimidad de los usuarios del sistema financiero digital sería el de todo aquel que realice cualquier transacción económica en nuestro país, sin posibilidad de escape. Es un hecho que el uso exclusivo de formas de pago digitales hace mermar la privacidad de los consumidores, puesto que se podría saber cuánto gastan, en qué lo gastan y dónde. Toda y cada una de las operaciones que se lleven a cabo en el mercado quedarían registradas automáticamente, pudiendose hacer un uso indebido de la información que se almacene en esa nube. Podríamos quedar totalmente expuestos al sistema, al registrarse todo tipo de hábitos de nuestra vida cotidiana privada. El Derecho a la intimidad queda reconocido en el texto constitucional, concretamente en el art. 18. También aparece recogido en el art. 7 de la Carta Europea de Derechos Fundamentales, y en el art. 8 del Convenio Europeo de los Derechos Humanos, además de otros textos internacionales. En este sentido, debemos mencionar una sentencia del Tribunal Constitucional muy importante al respecto. Es la 110/1984, del 26 de Noviembre. En ella se hace referencia a que la Administración Tributaria no puede hacer requerimientos de información a los bancos, tales que supongan un atentado contra el derecho a la intimidad. Ante el conflicto de derechos constitucionales, la solución debe venir dada por el principio de proporcionalidad, de idoneidad y necesidad. 49 TFG-DERECHO Y ECONOMÍA. “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. De tal forma que se produzca interferencia en la vida privada de los usuarios con el único fin de combatir el fraude y las actividades criminales, sin que se produzca recabo de información con una finalidad distinta a la mencionada anteriormente. Se restringiría el derecho a la privacidad para que se cumplan las obligaciones fiscales. La suplantación del dinero físico por el electrónico es una forma adecuada y oportuna de erradicar las actividades ilícitas y el fraude fiscal, cumpliendo así con el requisito de la idoneidad. Con respecto al requisito de la necesidad, debe estudiarse otros medios menos perjudiciales para los usuarios que no supongan mermar su derecho a la intimidad, con el que alcanzar el mismo objetivo pretendido. Por lo que como hemos dicho ya, solo se recabará información en las condiciones previstas para luchar contra el fraude. En cuanto al criterio de la proporcionalidad, se debe comprobar que el resultado que se quiere conseguir (combatir la economía sumergida) no suponga un perjuicio desproporcionado y excesivo del derecho de privacidad de los consumidores, cuyos datos de las transacciones económicas quedarían expuestos. Aunque toda esta valoración es totalmente subjetiva, toda la labor jurisdiccional es irracional, ya que no podría determinarse un método de aplicación del Derecho dotada de completa cientificidad y racionalidad. Por lo que debe asumirse por parte de la autoridad pública cierta discrecionalidad en la aplicación del Derecho, que es inherente a cualquier ordenamiento jurídico. Sin más dilación, el acceso del Banco Central a algunos datos personales de los usuarios, no tiene por qué ir en contra del derecho a la intimidad, siempre que se garantice el derecho a la privacidad, a través de la normativa de protección de datos personales, y siempre que la cesión de dichos datos no resulte una transgresión a la privacidad y a la intimidad de los ciudadanos. 7.2 CON RESPECTO A LA PROTECCIÓN Y CESIÓN DE DATOS PERSONALES. Existe una enorme regulación entorno al derecho a la protección de datos personales, que es recogido por el art. 16.1 TFUE, el art. 8 de la de la Carta Europea de Derechos Fundamentales, y en el derecho español la normativa aplicable a este respecto es la Ley Orgánica 15/1999, de 13 de diciembre, de Protección de Datos de Carácter Personal. La protección a la que se refiere la legislación anterior, permite ciertas cesiones justificadas y acreditadas de datos personales con el fin último de imponer la legalidad de determinadas actuaciones y perseguir las actividades fraudulentas, siempre y cuando se cumpla con el principio de proporcionalidad, al que hemos aludido en el apartado anterior. Pérez Reyes, Ana del Carmen El tratamiento de datos personales por parte del Banco Central es preciso que no se entienda como una vulneración del derecho de protección de datos personales, ya que la violación de ese derecho dependerá del objetivo que se persiga y de la legitimidad con la que accedan a dichos datos. En efecto, sólo si los datos resultan manejados por las autoridades públicas con un fin distintos a luchar contra la ilegalidad, entonces se tratará de una vulneración del derecho a la protección de los datos personales. Pero en principio la mera acumulación de información sobre transacciones económicas, no tiene por qué implicar lesión a la privacidad. Por ello, es esencial la discreción, prudencia y mesura de los responsables que tienen acceso a tal acumulación de datos e información, siendo su incumplimiento gravemente sancionado con consecuencias jurídicas graves. En lo que respecta a la cesión de datos personales por el Banco Central a los distintos Estados Miembros o países terceros, se deberá respetar la normativa de ámbito internacional y comunitario, sobre cesión y protección de datos e información fiscal, y los convenios suscritos por España en materia de intercambio de información y asistencia en materia fiscal. 7. 3 EN RELACIÓN AL DERECHO DE LA UNIÓN EUROPEA. Parece lógico pensar que la supresión y prohibición del uso de euros físicos, afecte al derecho de la unión europea, al tratarse de una moneda comunitaria (no es una moneda nacional). Cuando se crea el euro, los distintos países de la zona euro deciden ceder la competencia de la emisión monetaria al Banco Central Europeo (BCE). Esto quedó recogido en el art. 128.1 TFUE, renunciando cada país al diseño y emisión nacional del dinero efectivo. En este sentido, habría que solucionar la controversia sobre qué procedimiento es el adecuado para la transformación del euro en dinero meramente electrónico, además del órgano que lo ejecutaría, ya que el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea no se pronuncia al respecto. Según el art. 5.4 TUE, el contenido y la forma de la acción de la UE no excederá de lo necesario para alcanzar los objetivos de los tratados. Sin embargo, también es cierto que corresponde a la Unión Europea: - Proteger los intereses financieros de la Unión, que se basa en el recurso IVA: su recaudación está relacionada con la economía sumergida de cada país miembro. 51 TFG-DERECHO Y ECONOMÍA. “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. - Garantizar un espacio de libertad, seguridad y justicia mediante la prevención de la delincuencia. La economía sumergida está relacionada con delitos (fiscales). No habría ningún obstáculo insuperable para que los estados miembros de la Unión Europea puedan decidir sobre sus políticas económicas, incluyendo aquí la supresión del dinero metálico para sustituirlo por dinero digital. Una gran ventaja con la que contamos, es que la eurozona cuenta con un gobierno informal por lo que los estados miembros de la unión podrían acordar por unanimidad cuestiones como la que ahora estamos planteando, es decir, la transformación del euro en una moneda puramente electrónica. Pérez Reyes, Ana del Carmen CAPÍTULO 8 CONCLUSIONES QUE PODEMOS EXTRAER DEL ANÁLISIS ANTERIOR. En este TFG que versa sobre la desaparición inexorable del dinero efectivo en España, nos hemos propuesto conocer los aspectos más importantes que forman este entramado monetario. En primer lugar, hemos analizado los antecedentes históricos y la evolución del dinero, los factores que favorecen o ralentizan la desaparición del dinero, y las ventajas e inconvenientes que podría causar en la sociedad este proceso de erradicación del metálico. Por otro lado, hemos querido indagar en los procesos que se están llevando a cabo por los países que más avanzados están en este sentido, además de poner sobre la mesa las medidas que son totalmente necesarias para el correcto funcionamiento de la divisa electrónica. En otro orden de ideas, hemos conocido la tecnología de última generación sobre que la que se apoya la desaparición del efectivo. Por último y no por ello menos importante, la viabilidad en el marco jurídico, sobre todo en relación con el derecho a la intimidad de la sociedad, al ser la pérdida de privacidad de los usuarios, la mayor desventaja de este proceso. Tras conocer mucho más en profundidad el alcance de esta cuestión que hemos desarrollado, he adquirido un posicionamiento en este aspecto mucho más firme y fundado que antes de realizar este trabajo. Podemos extraer como conclusiones que las múltiples e importantes ventajas de este novedoso sistema de pagos priman sobre sus inconvenientes, los cuales pueden salvarse como hemos propuesto en el capítulo 5. Como hemos recalcado a lo largo del análisis, no hay impedimentos legales, sociales o económicos de gran peso que impidan la desaparición del dinero tradicional en nuestro territorio. En cambio, hay que matizar que sería absolutamente necesario y esencial llevar a cabo una serie de medidas, tanto de índole social como económicas o monetarias para el correcto funcionamiento de un sistema de pagos exclusivamente digitalizado. Por ello, la transición debe hacerse con cautela y a una velocidad adecuada, a través de una progresiva y ordenada reducción de los billetes y las monedas del mercado. El fin último que debemos perseguir con la finalización del efectivo es la erradicación de la economía sumergida, y poner trabas para dificultar las actuaciones de los defraudadores y criminales. Aunque ello pueda suponer perder la soberanía sobre tu propio dinero. Por otro lado, hay que señalar que existe una corriente doctrinal en cuyo pensamiento no cabe la posibilidad de la supresión de la economía sumergida en España, sino que se volvería a una situación de trueque entre los que defraudan y 53 TFG-DERECHO Y ECONOMÍA. “EVOLUCIÓN DEL DINERO FIDUCIARIO. DESAPARICIÓN INEXORABLE DEL DINERO METÁLICO Y LAS INNOVACIONES FINANCIERAS SOBRE LAS QUE SE APOYA”. comenten actividades ilícitas. Pero también hay que decir, que la prohibición del efectivo, sería ponerle la vida mucho más difícil que antes a éstos. Las empresas fintech y la banca tradicional, deben convivir en esta era de las tecnologías de la información y la comunicación, trabajando codo con codo para hacernos más fácil a los consumidores el acceso al sistema de pagos digital, adaptando el mundo electrónico a las necesidades financieras de nosotros, los clientes. Es un hecho que los gobiernos de la mayoría de países del mundo y las empresas están llevando a cabo un proceso de adaptación al cambio, dándole cada vez más importancia al dinero virtual. El dinero electrónico está ganando la batalla. Por lo que, la supresión del efectivo es cada día mucho más manifiesta y visible, aunque aún en España nos queda una larga senda por recorrer. Lo que sí está claro es que el dinero nunca morirá, pero los billetes y las monedas, a largo plazo si tiene fecha de caducidad. Pérez Reyes, Ana del Carmen BIBLIOGRAFÍA. ALDERMAN, L. 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