Casa los Montero: plan de empresa de un hotel rural

FACULTAD DE CIENCIAS SOCIALES, JURÍDICAS Y DE LA COMUNICACIÓN Grado en Administración y Dirección de Empresas TRABAJO DE FIN DE GRADO CASA LOS MONTERO: PLAN DE EMPRESA DE UN HOTEL RURAL Presentado por Javier Manso Montero Tutelado por Jesús Cordobés Segovia, 13 de Junio de 2018 2 ÍNDICE INTRODUCCIÓN Justificación ........................................................................................................... 4 Objetivos ............................................................................................................... 4 Metodología ........................................................................................................... 5 CAPÍTULO 1 DEFINICIÓN DEL NEGOCIO 1.1 Idea de negocio .................................................................................................... 8 1.2 El turismo rural como concepto ........................................................................... 9 1.3 Misión, visión y valores de Casa los Montero .................................................... 10 1.3.1 Misión ......................................................................................................... 10 1.3.2 Visión ......................................................................................................... 10 1.3.3.Valores ........................................................................................................ 10 CAPÍTULO 2. ANÁLISIS DEN ENTORNO 2.1. Descripción del mercado................................................................................... 12 2.1.1. Oferta ......................................................................................................... 12 2.1.2. Demanda .................................................................................................... 13 2.2. Entorno general ................................................................................................ 14 2.2.1. Factores económicos .................................................................................. 15 2.2.4. Factores tecnológicos ................................................................................. 20 2.3.1. Clientes ...................................................................................................... 23 2.3.2. Proveedores ................................................................................................ 25 2.3.3. Competencia .............................................................................................. 26 CAPÍTULO 3. PLANIFICACIÓN COMERCIAL Y DE MARKETING 3.1. Objetivos .......................................................................................................... 32 3.2. Estrategias de marketing: Marketing Mix .......................................................... 32 3.2.1. Productos y servicios .................................................................................. 32 3.2.2. Estrategia de precios ................................................................................... 33 3 3.2.3. Plan de comunicación ................................................................................. 35 CAPÍTULO 4. ORGANIZACIÓN Y RRHH CAPÍTULO 5. ESTRUCTURA LEGAL 5.1. Tipo de sociedad ............................................................................................... 44 5.2. Trámites de constitución ................................................................................... 44 CAPÍTULO 6. VIABILIDAD ECONÓMICAFINANCIERA 6.1. Inversión .......................................................................................................... 48 6.2. Previsión de ingresos ........................................................................................ 51 6.3. Resultados ........................................................................................................ 52 CONCLUSIONES REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS ANEXOS 4 INTRODUCCIÓN Justificación En este Trabajo Final de Grado (TFG) se presenta como un Plan de empresa para la creación de un hotel rural en la provincia de Segovia, concretamente en la comarca de Encinillas. Gracias a este Plan de Empresa podremos ver y analizar las variables más influyentes relativas a la apertura de un negocio de este tipo. El trabajo nos servirá también para introducirnos en el estudio del sector turístico que es uno de los sectores económicos principales en todo el mundo por su auge y expansión. Castilla y León es un lugar idóneo para el establecimiento de un hotel rural, ya que tiene la mayor cuota de pernoctaciones rurales de todas las Comunidades Autónomas españolas, aspecto en el que profundizaremos más adelante. Actualmente, vivimos en un mundo globalizado en el que predominan la ciudad, el tráfico y la conectividad total con aplicaciones como WhatsApp, Instagram y diversas redes sociales. El estrés está presente en nuestras vidas, es un elemento más de nuestra vida cotidiana. Por todo ello está surgiendo el deseo de desconectar de la ciudad y qué mejor manera de hacerlo que en un pueblo tranquilo, bien comunicado, rodeado de naturaleza y a tan solo 10 km. de la ciudad de Segovia. He decidido escoger este tema para la elaboración de mi Trabajo de Fin de Grado porque me gustaría poder llevar a cabo este proyecto de manera real en un futuro. El sector turístico junto con la hostelería siempre me ha llamado la atención, ya que desde hace varios años he trabajado en diferentes empresas hosteleras por lo que he aprendido de cerca cómo funciona este tipo de negocios. Otro punto a favor es que he estudiado el Grado de Administración y Dirección de Empresas en el que he adquirido los conocimientos necesarios para ponerme al mando de un negocio. Objetivos El objetivo principal de este Trabajo de Fin de Grado es determinar la viabilidad de creación de una empresa que ofrece servicios de alojamiento y restauración de carácter rural en la comarca de Encinillas, dentro de la provincia de Segovia. 5 Metodología La metodología utilizada para la elaboración de este Trabajo de Fin de Grado se basa en una búsqueda de información sobre los distintos aspectos que harán que podamos comprobar si nuestro proyecto es viable o no. Toda la información recogida proviene de páginas web con estadísticas en las que la información está contrastada y actualizada. Los capítulos que conforman este trabajo recorren el camino, que desde mi punto de vista habría que seguir para transformar un proyecto de este tipo en una realidad. A continuación, detallaré de manera breve cada capítulo: En el primer capítulo exponemos aspectos que describen el modelo de negocio que vamos a crear y que caracterizan a la empresa. En el segundo capítulo, que hemos dividido en tres puntos, analizamos todas las cuestiones que pueden afectar a nuestro negocio, estudiando el mercado del sector turístico para conocer qué va a demandar el cliente o qué ofrecen nuestros competidores. Dedicamos el capítulo tres a realizar una planificación comercial y de marketing y a exponer todas las estrategias que seguiremos para cumplir los objetivos propuestos. El capítulo cuatro comprende la organización y recursos humanos de la empresa. En él exponemos de manera detallada los recursos humanos que necesitará la empresa y cómo se organizarán. Abordamos en el capítulo cinco la estructura legal de la empresa. El capítulo seis lo dedicamos a la viabilidad económica-financiera de la empresa que se divide en tres puntos muy importantes que responderán al objetivo principal de este Trabajo Fin de Grado: determinar si la creación de esta empresa es viable. Finalizamos el TFG con las conclusiones, la bibliografía y los anexos del trabajo. 6 7 CAPÍTULO 1 DEFINICIÓN DEL NEGOCIO 8 1.1 Idea de negocio El turismo rural no es una actividad reciente en España. En muchas comunidades autónomas ya se practicaba este tipo de turismo, aunque no se definiese como tal. Actualmente, España es uno de los destinos turísticos más visitados del mundo. Desde hace décadas los turistas vienen a nuestro país en busca de sol y playa, pero España ofrece muchas otras alternativas, como es en este caso el turismo rural. En un estudio de Mabrian Technologies e Interface Tourism Spain (2018) acerca de los destinos preferidos por los turistas, apreciamos cómo el turismo rural va ganando peso en relación al turismo tradicional de sol y playa. El sector turístico rural se encuentra en una situación de crecimiento desde el año 2014. Son muchas las personas que buscan alejarse de la ciudad para refugiarse en la naturaleza, buscando vivir una experiencia única que poder complementar con diversas actividades. Esta propuesta turística se está convirtiendo en una tendencia también para turistas internacionales que se desplazan a nuestro país en busca de tranquilidad y naturaleza. La idea de crear un negocio en el sector del turismo rural surge por el interés que ha suscitado en mí el gran crecimiento de este sector en nuestro país durante los últimos años. Casa los Montero, que será el nombre que daré a mi negocio, se ubicará en la comarca de Encinillas, en la provincia de Segovia, dentro de la Comunidad Autónoma de Castilla y León. De acuerdo con el INE (2018), en las cifras oficiales de población resultantes de la revisión del Padrón municipal a 1 de enero, Encinillas es un municipio español que cuenta con una población de 273 habitantes. En cuanto a la demografía, cabe destacar que gracias a su cercanía a Segovia la población se ha triplicado desde 2001 aunque las cifras siguen siendo bajas, lo que favorece el desarrollo de un turismo rural que permite estar en conexión con la naturaleza. Se ha elegido esta ubicación porque Encinillas es el pueblo en el que se ha criado mi familia por lo que contamos con una gran casa ubicada en el centro del pueblo, aunque habría que someterla a reformas para poder poner en marcha el negocio. 9 Además, está cerca de la ciudad de Segovia y de pueblos de interés cultural como Pedraza, lo que ofrece la posibilidad de realizar actividades culturales y deportivas, así como conocer la gastronomía típica de la zona. Otro motivo que me ha hecho elegir esta ubicación es que la ciudad de Segovia fue declarada por la UNESCO Ciudad Patrimonio de la Humanidad en 1985, por lo que es un gran foco de interés turístico. Encinillas es un lugar tranquilo, bien comunicado, tanto para ir en coche como en transporte público. Al tener poca densidad de población permite la relajación en un ambiente rural rodeado de naturaleza. El objetivo principal de este negocio es hacernos un hueco en el mercado, posicionándonos de manera que nuestros clientes nos recomienden y que nos valoren con altas puntuaciones para así poder captar nuevos clientes. Queremos que nuestra marca esté presente en el mercado del turismo rural. 1.2 El turismo rural como concepto De acuerdo con el Instituto de Estudios Turísticos (1994) “se puede definir al Turismo Rural como una oferta de actividades recreativas, alojamiento y servicios afines situada en el medio rural, dirigida principalmente a los habitantes de las ciudades que buscan unas vacaciones en el campo, en contacto con la naturaleza y con la gente local”. El turismo rural se puede clasificar en agroturismo, turismo deportivo, turismo de aventura o ecoturismo. En todas estas modalidades el elemento común es la naturaleza. Según el Manual del Empresario Rural editado por la Secretaría General de Comercio (1994), el turismo rural es "la oferta de actividades recreativas, alojamientos y servicios afines, situados en el medio rural dirigidos principalmente a los habitantes de las ciudades que buscan unas vacaciones en contacto con la naturaleza y con la gente local". Aunque el turismo rural haya tardado tanto en expandirse en España frente a otros países, el pasado 2018 se ha cerrado con datos que reflejan un crecimiento muy alto frente a otros tipos de turismo en nuestro país, lo que sitúa a España como un referente internacional y como uno de los destinos más elegidos para desarrollar este tipo de turismo. 16 En enero de 2018, según el informe “España en cifras” elaborado por el Instituto Nacional de Estadística la tasa de variación mensual del IPC general es de -1.3. Además, en el IPC general de este periodo encontramos una inflación de 0.4 puntos porcentuales, encareciéndose la cesta de la compra, los precios del alquiler y el transporte. Estas variaciones en el IPC afectarán a la renta disponible de nuestros clientes. Si sube el IPC el poder adquisitivo bajará, reduciendo las pernoctaciones ya que el servicio que ofrecemos no es un bien de primera necesidad y los clientes tenderán a reducir su consumo, por tanto, a nosotros como empresa, nos interesara que el IPC sea bajo. Tasa de paro Por primera vez desde 2008 la tasa de desempleo ha descendido por debajo del 15%, dejando una media entre los tres trimestres del año 2018 de un 14,55%. Este descenso se considera muy positivo para la economía del país. 3º TRIMESTRE 2º TRIMESTRE 1º TRIMESTRE AMBOS SEXOS 14,55% 15,28% 16,74% Tabla 2.1. Tasa de paro por trimestres del año 2018. Ambos sexos. Fuente: Elaboración propia basado en la Encuesta de Desempleo del INE. Esta reducción de la tasa de paro hará que aumente la renta de las familias, siendo esto positivo para el turismo en general y en particular para el turismo rural. Producto interior bruto (PIB) El PIB en España lleva subiendo desde el año 2014, pasando de tasas negativas en 2013 a positivas desde el 2014 en adelante. Cabe destacar que según los datos extraídos del informe “Tourism Trends and Policies” (Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico, 2017), el impacto turístico en España representó en el año 2016 alrededor del 11% del PIB, haciendo que nuestro país se sitúe a la cabeza de los países de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE). 17 A continuación, se muestra un gráfico en el que se puede observar la situación mencionada anteriormente. Figura 2.5 Contribución directa del turismo al PIB en países seleccionados de la OCDE (2016) Fuente: Elaboración propia basado en el informe de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico. Este aumento representa un crecimiento en la producción de bienes y servicios que afectará a los ciudadanos generando más empleo y más poder adquisitivo. Esta subida es un factor positivo y una oportunidad para nuestra empresa porque los ciudadanos consumirán más bienes y servicios. 2.2.2. Factores políticos y legales Salario mínimo Según el Real Decreto 1462/2018, de 21 de diciembre, para el año 2019, el salario mínimo interprofesional (SMI) se ha incrementado en un 22,3%. Esta es la mayor subida registrada desde hace décadas. Esta subida es un factor económico positivo desde el punto de vista de un trabajador, ya que tiene como objetivo la prevención de la pobreza y el aumento de la calidad de vida de las personas más desfavorecidas. Cuando elaboremos los servicios y los precios tendremos que tener en cuenta este factor. 0,00% 2,00% 4,00% 6,00% 8,00% 10,00% 12,00% Contribución directa del turismo al PIB en países seleccionados de la OCDE (2016) 18 Regulación turística En nuestro país las regulaciones del turismo rural son competencia de cada Comunidad Autónoma como expone el artículo 148.1 de la Constitución. Castilla y León regula esta competencia mediante el Decreto 75/2013, de 28 de noviembre, “por el que se regulan los establecimientos de alojamientos de turismo rural con el fin de conseguir una oferta de calidad y la propagación del turismo”. Casa Los Montero será un hotel rural, por tanto, estará regulada por el Decreto 75/2013 “por el que se regulan los establecimientos denominados como hotel rural”. Esta sección expone aspectos legales a tener en cuenta como la ubicación, la tipología de los inmuebles, la capacidad del alojamiento, el régimen de explotación, las instalaciones y servicios y aspectos legales sobre las características que tienen que tener las diferentes dependencias del establecimiento. Esta regulación supone una oportunidad para la creación de un alojamiento de turismo rural porque en Castilla y León, a diferencia de otras Comunidades Autónomas como por ejemplo Las Islas Baleares es más fácil conseguir una licencia turística, por tanto, tendremos menos dificultades para poder llevar a cabo nuestro proyecto. Subvenciones y ayudas En Castilla y León existen subvenciones que tienen como objetivo facilitar el desarrollo del sector turístico. Las subvenciones destinadas a financiar actuaciones dirigidas a fomentar la calidad del Sector Turístico de Castilla y León en 2019 tienen como beneficiarias empresas del sector turístico establecidas en la Comunidad de Castilla y León. La cuantía total de crédito consignado será de 1.500.000,00€. El límite máximo de inversión que se aprobará será de 50.000€. Esta subvención puede ser una gran oportunidad económica para nuestra empresa, pero sólo podrá solicitarse cuando el proyecto esté terminado. 19 2.2.3. Factores socioculturales Demografía La población española, a fecha de 1 de enero de 2017 se ha situado, según las Cifras de Población (Instituto Nacional de Estadística, 2018), en 46,5 millones de habitantes. Durante 2016 creció en 87.925 personas, dicho incremento se debe a un saldo migratorio exterior positivo. En la figura mostrada a continuación podemos observar que la mayor parte de la población está en edades comprendidas entre 40 y 45 años. Esto es una oportunidad para nuestra empresa porque precisamente uno de los públicos que más practican el turismo rural está comprendido entre estas edades. Figura 2.6: Pirámide de población en España Fuente: “España en cifras” Instituto Nacional de Estadística Un dato relevante es el aumento de la esperanza de vida. Actualmente y según datos del Instituto Nacional de Estadística (2018) la esperanza de vida se encuentra ya por encima de los 83 años: 80,3 en hombres y 85,8 en mujeres. Este aumento de la esperanza de vida podría suponer un factor positivo para nuestra empresa ya que beneficia al turismo familiar y es una cuestión a tener en cuenta cuando elaboremos nuestros servicios. En cuanto a las cifras de los hogares según su composición encontramos que las parejas con hijos son la composición familiar que predomina en nuestro país, como podemos observar en el gráfico mostrado a continuación. 20 Figura 2.7. Hogares según su composición (2017) Fuente: Elaboración propia basado en el Instituto Nacional de Estadística Es una gran oportunidad para nosotros que la mayor parte de la población sean familias con hijos porque es uno de los públicos a los que queremos llegar. Renta media por hogar Según datos del INE en su informe “España en cifras” (2018) la renta media por hogar, alcanzó en 2017 los 26.730€ anuales, con un aumento del 2,4% respecto al año anterior, según datos de la Encuesta de Condiciones de Vida (2017). Según la Encuesta de Presupuestos Familiares (Instituto Nacional de Estadística, 2018), el gasto medio por hogar en 2016 es de 28.200 euros, un 2,6% más que en 2015. El gasto medio por persona también sube y se sitúa en 11.312 euros en 2016, un 3,0% más. Esta subida es una oportunidad para nuestro negocio porque si la población gasta más también lo hará en sus vacaciones y en concreto en el turismo. 2.2.4. Factores tecnológicos Según la encuesta del Instituto Nacional de Estadística (2017) de principales indicadores de equipamiento y uso de TIC's en los hogares, un 97,4% de hogares disponen de teléfono móvil, un 83,4% de los hogares dispone de internet y un 78,4% de éstos dispone un ordenador. En cuanto al uso intensivo de internet encontramos que de acuerdo con datos 34,40% 25,40% 21,30% 10,00% 8,90% 0,00% 5,00% 10,00% 15,00% 20,00% 25,00% 30,00% 35,00% 40,00% Pareja con hijosHogar unipersonalPareja sin hijosHogar monoparental Otros Hogares según su composición (2017) (%) 21 del INE (2017), 24 millones de personas (casi el 69% de la población de 16 a 74 años) usan internet diariamente. Las redes sociales son otro elemento clave de nuestra sociedad. Como podemos observar en el gráfico mostrado a continuación elaborado por IAB Spain (2018), un 85% de los internautas de nuestro país con edades comprendidas entre los 16 y los 65 años utilizan Redes Sociales, lo que representa más de 25,5 millones de usuarios. Facebook sigue siendo la red social más utilizada, aunque su uso ha disminuido notablemente. Estos datos no son muy relevantes para la creación de esta empresa ya que nuestro público objetico serán personas de mayor edad, con menor utilización de las redes sociales, aunque muchos de ellos tendrán hijos jóvenes que les podrán hacer llegar nuestra publicidad, por ello necesitaremos usar redes sociales, ya que es una publicidad barata y que llegará a mucha gente y es útil para darnos a conocer. Figura 2.8: Internautas por edades Fuente: www.iabspain.com Figura 2.9: Uso de redes sociales en 2018 Fuente: Elaboración propia basado en www.iabspain.com 0% 20% 40% 60% 80% 100% 1 Uso Redes Sociales FACEBOOK WHATSAPP YOUTUBE INSTAGRAM TWITTER 22 Estos factores tecnológicos son una gran oportunidad para nosotros porque gracias a las redes sociales y al aumento del uso del teléfono móvil podemos llegar a nuestro público objetivo más fácilmente. Además, gracias a esto podemos llegar a nuevos públicos. 2.2.5. Factores medioambientales Ubicación Segovia se encuentra en el interior de la Península Ibérica, y su altitud es superior a los 1.000 metros sobre el nivel del mar. Su proximidad a la Sierra de Guadarrama y la ausencia de industrias que contaminen el medio ambiente en la comarca de Encinillas puede suponer una oportunidad para nuestro negocio favoreciendo la experiencia que podemos proporcionar a los consumidores de estar en un entorno de naturaleza alejado de la contaminación de las ciudades. La Provincia de Segovia destaca por ser un territorio de caminos. Los más destacados son las vías pecuarias, cañadas, cordeles y veredas. Algunas rutas interesantes que se pueden realizar en esta provincia son la “Jacobea” que cruza la provincia desde el puerto de la Fuenfría hasta Villeguillo y el “Camino de San Frutos”. Además, en Segovia se encuentra el pico más alto de la Sierra de Guadarrama, el Peñalara, en el que se pueden realizar actividades de senderismo y ski en la temporada de invierno. Segovia destaca por el Parque Nacional de las Hoces del río Duratón y el Parque Nacional de las Hoces del río Riaza en los que se podrá observar la fauna y la flora de la provincia y realizar actividades como piragüismo. El Parque Nacional de la Sierra de Guadarrama alberga la montaña de Valsaín, una de las mayores zonas arboladas de España la cual acoge diversos centros de investigación forestal. Cabe destacar la gran vegetación que podemos encontrar en los bosques como pinares de pino albar, pinares de pino pinaster, los bosques de enebrales o de melojares y los bosques de encinares. Segovia es una ciudad comprometida con el medio ambiente. En enero de 2010 la Diputación de Segovia se adhirió a la Red de Gobiernos Locales “Biodiversidad 2010”. La Red Global de Gobiernos para la Biodiversidad está encaminada “a la promoción de 23 políticas locales para la conservación de los recursos naturales, la conservación del patrimonio natural y el fomento del desarrollo rural con criterios de sostenibilidad”. Este compromiso con el medio ambiente hace que Segovia sea una ciudad idílica para el desarrollo del turismo rural. 2.3. Entorno específico Lo mismo que decíamos al principio del apartado dedicado al entorno general en cuanto a limitaciones de tiempo, espacio y medios es aplicable al entorno específico, por tanto, el estudio será necesariamente menos completo de lo que nos gustaría. 2.3.1. Clientes Los clientes son las personas que adquieren nuestros servicios a cambio de una contraprestación económica. En nuestro caso, nuestros principales clientes potenciales serán familias o grupos de amigos. En cuanto a las familias principalmente serán familias con niños que busquen desconectar de la ciudad y tener contacto con la naturaleza. Los grupos de amigos serán principalmente despedidas de solteros/as, reuniones o celebraciones. Este tipo de clientes en ningún caso podrá coincidir con nuestro público familiar. De acuerdo con www.clubrural.com (2018), el perfil más habitual de turista rural es una persona mayor de 40 años y con preferencia para realizar escapadas durante los fines de semana. En cuanto a las franjas de edad que más se interesan por este tipo de turismo encontramos:  Los jóvenes, sólo reflejan un 4,7% del total de turistas, aunque podremos llegar a ellos con las Redes Sociales para intentar captarlos como futuros clientes.  Edades entre 26 y 30 años reflejan un 5,25%  Las edades entre 41 y 45 años ocupan un 20,33% del total.  Los mayores de 45 años representan un 41,7% del público total. Aunque este perfil de turista rural usa menos las Redes Sociales podremos realizar campañas de publicidad dirigidas a ellos. 24 Figura 2.10: Edad de los turistas rurales Fuente: Elaboración propia basado en www.clubrural.com Perfil del cliente Para poder entender a los clientes, es necesario analizar el perfil del turista. Según www.clubrural.com (2018) la mayoría de las reservas, un 42,53% se han realizado con menos de un mes de antelación. El 26,39% de viajeros reserva su alojamiento rural con entre uno y dos meses de antelación. Los viajeros que reservan su alojamiento con una previsión de tres meses de antelación son sólo un 17,47% del total. Las actividades que ofrecen la mayoría de los establecimientos solo son demandadas por un 0,61% de los viajeros, por tanto, éstas no se encuentran entre sus intereses a la hora de realizar la búsqueda. En relación a la pregunta de cómo buscan los turistas los alojamientos, en el informe realizado por el Barómetro del Turismo Rural (www.clubrural.com, 2018) encontramos los siguientes datos: un 67,70% de turistas que entran en www.clubrural.com lo hacen a través del móvil, por delante de las visitas desde un ordenador o tableta. Figura 2.11: Visitas en www.clubrural.com según plataforma tecnológica. Fuente: www.clubrural.com 0,00% 10,00% 20,00% 30,00% 40,00% 50,00% Jóvenes 26 y 30 años 41 y 45 años 45 años Edades de los turistas rurales 25 Fechas más demandadas En uno de sus informes, www.clubrural.com (2018) expone que entre las fechas en la que suelen viajar más turistas se encuentra el verano, con una mayor ocupación, más frecuente y más estable. La subida de reservas comienza a principios de julio y es a partir del 1 de agosto cuando aumenta con fuerza hasta el 1 de septiembre que comienza a decrecer hasta volver a la normalidad. El pico de mayor ocupación se encuentra en torno al 15 de agosto. Los destinos más escogidos durante el pasado verano fueron Asturias, Andalucía y Cataluña. La segunda ocupación importante tiene lugar alrededor del 12 de octubre, coincidiendo con las festividades del Día de la Festividad Nacional. El pasado 2018 los destinos preferidos fueron Castilla y León, Castilla la Mancha y Cataluña. A continuación, se muestra un gráfico que refleja los periodos del año en los que más viajan los turistas. El pico más alto lo encontramos en Navidad, particularmente en Fin de Año. Figura 2.12: Nivel de ocupación por épocas del año. Fuente: www.clubrural.com 2.3.2. Proveedores Los proveedores que contrataremos serán una decisión importante porque dependiendo de cuál contratemos tendremos una serie de descuentos. Para las bebidas como refrescos, agua, cerveza, vino y zumos contrataremos un servicio con Brualdis Segovia. Al contratar una exclusividad con la marca obtendremos beneficios en la decoración de nuestro restaurante, así como una serie de descuentos dependiendo de las ventas anuales que realicemos. 32 3.1. Objetivos - Tener todos nuestros servicios en funcionamiento en enero de 2019. - Conseguir 5.000 seguidores en redes sociales el primer año. - Lograr una ocupación promedio del 50% durante el primer año. - Ser una empresa de referencia en el turismo rural en Castilla y León. - Lograr una ocupación promedio del 70% en el tercer año. - Conseguir 10.000 seguidores en redes sociales a medio plazo. - Ser una empresa de referencia para turistas internacionales que vienen cada año a visitar Segovia y buscan alojarse en un entorno de tranquilidad. - Ofrecer más actividades a nuestros clientes para que la experiencia sea mucho más placentera en el segundo año. 3.2. Estrategias de marketing: Marketing Mix 3.2.1. Productos y servicios De acuerdo con Kotler y Armstrong (2012), un producto es “cualquier bien que se ofrezca a un mercado para su atención, adquisición, uso o consumo, y que podría satisfacer un deseo o una necesidad”. Siguiendo a estos mismos autores, un servicio es una “actividad, beneficio o satisfacción que se ofrece por una venta, que básicamente es intangible y no tiene como resultado la posesión de algo”. Los productos y servicios se pueden agrupar en tres niveles. Cada nivel otorga un determinado valor al cliente. El primer nivel del producto, el más básico, es el valor fundamental para el cliente y responde a la pregunta ¿qué está adquiriendo realmente el comprador? Este nivel comprende el servicio básico que daremos al consumidor: el alojamiento y la restauración. El segundo nivel consiste en “convertir el beneficio principal en un producto real. Comprende las partes del producto, su estilo, sus características, su envase y otros atributos que mantienen conectado al cliente”. 33 Nuestro producto real está compuesto por las veinticinco habitaciones que conforman el hotel, cada una con un baño propio, un salón-comedor, dos baños de uso común, un jardín privado y un garaje descubierto con capacidad para veinticinco coches. Por último, los encargados de la planificación de los productos deben crear un producto aumentado. Este nivel de producto consiste en “ofrecer servicios y beneficios adicionales al cliente”.  Los servicios que conformarán nuestro producto aumentado son los siguientes: o Instalaciones: Nuestro hotel rural contará con espacios adaptados para personas de movilidad reducida. Además, contaremos con una piscina comunitaria. o Alojamiento: Todas las habitaciones contarán con televisión y ventanas con vistas a la naturaleza. El salón tendrá una gran chimenea. o Actividades: Para aprovechar todos los recursos que Encinillas proporciona ofreceremos diferentes actividades relacionadas con el turismo de la naturaleza, organizaremos rutas a caballo y excursiones de senderismo. o Otros atributos: Habitaciones amplias, conexión a internet, mapas turísticos, recomendaciones y admisión de mascotas bajo previa autorización por parte del establecimiento. 3.2.2. Estrategia de precios De acuerdo con Santesmases y otros (2009), el precio es “la cantidad de dinero que se cobra por un producto o servicio”. En Casa los Montero aplicaremos las siguientes:  Estrategia de precios diferenciales: Estas estrategias consisten en una discriminación de precios para determinados clientes con el fin de incrementar las ventas de nuestra empresa. - Dependiendo de la temporalidad, estableceremos diferentes precios. Los precios serán más elevados en temporada alta, que comprenderá los fines de semana desde el viernes hasta el sábado. También estarán dentro de la temporada alta las vísperas y los días festivos. Los precios de temporada baja estarán vigentes de domingo a jueves (ambos incluidos) excepto las fechas señaladas como temporada alta. 34  Estrategia de precios psicológicos: Estas estrategias consisten en establecer unos precios para ayudarnos a reflejar en el cliente el modo en el que queremos que nos reconozcan. - Estableceremos un precio redondeado para reflejar que ofrecemos un servicio con una categoría superior, pero sin llegar a precios muy elevados.  Estrategias de precios para líneas de productos: Fijaremos precios de paquetes para productos complementarios. Ofreceremos distintos paquetes adicionales al alojamiento: - Servicio de media pensión (alojamiento con desayuno y cena) - Servicio de pensión completa (alojamiento con desayuno, comida y cena) - Servicio de alojamiento y actividades. Teniendo en cuenta las estrategias citadas anteriormente, hemos elaborado una lista de precios (IVA incluido) por habitación y por noche. TEMPORADA ALTA PRECIO (noche/habitación) Viernes y sábados 55€ TEMPORADA BAJA PRECIO (noche/habitación) De domingo-jueves *(Excepto puentes y vísperas de festivos) 50€ Tabla 3.1: Precios por noche y habitación (Temporada alta y baja) Fuente: Elaboración propia Los precios del servicio de restauración son los siguientes: PRECIOS RESTAURANTE Precio Desayuno 5 Comida 20 Cena 25 Media 16,7 Tabla 3.2: Precios del servicio de restauración Fuente: Elaboración propia. 35 3.2.3. Plan de comunicación Casa Los Montero será una empresa de nueva creación por lo que nuestro plan de comunicación va a tener como fin el cumplimiento de los siguientes objetivos: 1º. Darnos a conocer y propiciar la venta de nuestro servicio. 2º. Conseguir que la marca llegue al consumidor y se mantenga en la mente de éste. 3º. Crear imagen de marca para que llegue a ser conocida. Publicidad y estrategias de medios Encargaremos una campaña publicitaria a una agencia especializada para que Casa Los Montero se dé a conocer. Esta campaña se realizará en diferentes medios de comunicación:  Revistas Especializadas: Se realizarán pequeñas inserciones en revistas especializadas en turismo rural como “Traveller” y “Revista Ibérica”. Como no disponemos de mucho capital inicial no nos anunciaremos en más medios de prensa.  Página web: Para poder gestionar las reservas online ofreceremos nuestros servicios en una página web. En la página los clientes podrán contratar nuestros servicios a través de un calendario de reservas. En el momento en el que se formalice el pago de la reserva llegará automáticamente un correo electrónico a la persona encargada de la recepción que organizará la entrada y la salida del alojamiento. En la página web los consumidores podrán ver fotos y contratar otros servicios como pagar un servicio de media pensión o pensión completa. El diseño será responsive por lo que estará adaptado a todos los dispositivos electrónicos: ordenador, móvil y tableta. Esto es muy importante porque como hemos dicho anteriormente el móvil es la plataforma más utilizada para navegar por internet y es importante que el servicio esté adaptado a las necesidades de los consumidores en el mercado actual. Para la difusión de la página web contrataremos “Google Adwords” que nos facilitará información para poder hacer campañas de marketing, como por ejemplo conocer el perfil de los clientes, las épocas del año en las que hay más tráfico, etc. 36  Redes sociales: o Crearemos perfiles en redes sociales como Facebook, Instagram y Twitter ya que actualmente son las más influyentes. Mantendremos las redes sociales muy activas porque son una herramienta indispensable para captar nuevos clientes. o Para mantener una relación con los clientes reales y potenciales a través de las redes sociales, intentaremos realizar concursos con descuentos para paquetes de fin de semana y mantendremos informados a nuestros seguidores de cualquier oferta, descuento o novedad. o Recabaremos opiniones de los usuarios para hacer mejoras en un futuro. Además, podremos conocer información relevante o los gustos de nuestros clientes. Relaciones públicas  Relaciones públicas internas: o Intercambio de nuestras instalaciones para eventos organizados por medios de comunicación locales.  Relaciones públicas externas: o Web corporativa. o Realización de videos corporativos. Marketing directo Realizaremos campañas de e-mailing en las diferentes estaciones del año en las que hay periodos de vacaciones. Patrocinio y mecenazgo Seremos patrocinadores en eventos deportivos de la Gimnástica Segoviana, que es el equipo de fútbol de la provincia de Segovia. 37 CAPÍTULO 4. ORGANIZACIÓN Y RRHH 38 4.1. Organización interna En el presente capítulo explicaremos la estructura y el funcionamiento de Casa Los Montero. Hemos dividido el organigrama de la empresa en cinco niveles que detallamos seguidamente: 1º. Gerente Administrativo: Yo mismo desempeñaré este papel. Me encargaré de las funciones mencionadas a continuación.  Funciones:  Tareas administrativas.  Contabilidad de la empresa.  Gestionar los acuerdos con los proveedores y realizar las compras correspondientes.  Gestionar reservas de la página web y de las páginas comerciales en las que ofreceremos nuestros servicios.  Pagos a los empleados.  Atender llamadas.  Recibir a los clientes y realizar la entrada y la salida del alojamiento.  Gestionar los turnos de trabajo.  Gestionar reservas de desayunos, comidas y cenas en el restaurante.  Asignar tareas al personal.  Asegurarme de que las instalaciones están en perfecto estado de conservación.  Realizar facturas. 2º. Cocineros  Requisitos:  Estudios superiores de cocina.  Experiencia mínima de 3 años.  Funciones:  Cocinar y administrar la elaboración de menús y variaciones en la carta.  Supervisar todo el trabajo del restaurante y a los camareros.  Llevar control de stock en almacenes.  Realizar pedidos y ordenar los mismos. 39 3º. Asistenta:  Requisitos:  No necesita formación.  Experiencia mínima de un año.  Funciones:  Realizar todas las tareas de limpieza de las habitaciones y las zonas comunes. 4º. Camareros:  Requisitos:  Bachillerato o similar.  Dos años de experiencia.  Nivel alto de inglés.  Funciones:  Servicio de barra, atender mesas, cobrar y atender las peticiones de los clientes. Horario del personal: Gerente: Me daré de alta como autónomo. Trabajaré en horario de 9:00 a 13:00 y de 15:00 a 19:00. Cocineros: El horario de los cocineros está elaborado como estipula el Convenio de Hostelería. Ambos cocineros trabajarán 40 horas semanales repartidas en 8 horas al día con 2 días consecutivos libres a la semana. Los horarios se irán rotando. El contrato será indefinido en ambos casos. Ambos contarán con un periodo de prueba de quince días. Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado Domingo Cocinero A Libre Libre 12-16 20-00 12-16 20-00 12-16 20-00 12-16 20-00 12-16 20-00 Cocinero B 12-16 20-00 12-16 20-00 Libre Libre 12-16 20-00 12-16 20-00 12-16 20-00 Tabla 4.1. Horario de trabajo cocineros Fuente: Elaboración propia Camareros: El horario de los camareros está elaborado como estipula el Convenio de Hostelería. Contrataremos 2 camareros que trabajarán 40 horas semanales repartidas en 40 8 horas al día con 2 días consecutivos libres a la semana. Los horarios se irán rotando. El contrato será indefinido en los tres casos y contarán con un periodo de prueba de 15 días. Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado Domingo Camarero A Libre Libre 13-16 20-00 13-16 20-00 08-16 08-16 08-16 Camarero B 13-16 20-00 13-16 20-00 Libre Libre 16-00 16-00 16-00 Tabla 4.2. Horario de trabajo camareros Fuente: Elaboración propia Asistenta: Trabajará 24 horas a la semana repartidas de la siguiente manera: Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado Domingo Asistenta 08:00 12:30 08:00 11:00 08:00 11:00 08:00 11:00 08:00 11:00 08:00 11:00 08:00 12:30 Tabla 4.3. Horario de trabajo asistenta Fuente: Elaboración propia Cuadro de personal y salarios: Puesto Tipo de contrato Plus nocturnidad Salario bruto Paga extraordinaria Paga extraordinaria Total anual Gerente Autónomo 1.400,0 1.400,0 1.400,0 18.600,0 Cocinero A J. completa 19,0 1.209,6 1.209,6 1.209,6 16.934,3 Cocinero B J. completa 19,0 1.209,6 1.209,6 1.209,6 16.934,3 Camarero A J. completa 17,9 1.142,4 1.142,4 1.142,4 15.994,2 Camarero B J. completa 17,9 1.142,4 1.142,4 1.142,4 15.994,2 Asistenta J. parcial 649,7 649,7 649,7 9.095,5 Total: 92.612,3 Tabla 4.4. Sueldos y salarios Fuente: Elaboración propia 41 Para establecer los sueldos y salarios se ha tenido en cuenta el Convenio Colectivo del Sector de Hostelería. El plus de nocturnidad retribuye a los trabajadores que realicen horas entre las 22:00 y las 00:00 y corresponde a un 25% sobre el salario bruto. Las fiestas abonables y no recuperables serán retribuidas como vacaciones. Para calcular la totalidad del coste salarial de cada empleado se ha multiplicado el salario bruto por doce mensualidades, el plus de nocturnidad por doce mensualidades y se han sumado las dos pagas extraordinarias. Las dos pagas que se han tenido en cuenta son la del 24 de junio que corresponde a la paga de verano y la del 23 de diciembre que corresponde a la paga de Navidades. La cuota de autónomos que tendremos que pagar asciende a 364,23€ mensuales. No podremos acogernos a la tarifa plana de autónomos ya que nuestra forma jurídica será una sociedad limitada. Para calcular el coste anual de sueldos y salarios hemos sumado el coste total de los salarios de los empleados y la cuota de autónomos anual. El coste total de sueldos y salarios asciende a 92.612,26 anuales. 48 6.1. Inversión Para poner en marcha nuestro negocio necesitaremos realizar una inversión muy elevada, sobre todo en la rehabilitación del edificio y en el mobiliario para equipar el alojamiento y el restaurante. La inversión de mobiliario de habitaciones, baños y cocina asciende a 34.679,48€. Para poder consultar más detalladamente esta inversión consultar el Anexo I. La inversión de la rehabilitación del edificio, de la constitución de la sociedad y de la licencia de apertura asciende a 111.100. Por tanto, la inversión total necesaria asciende a 145.779,48€. Para llevar a cabo la inversión recurriremos a dos tipos de financiación. En primer lugar, financiación propia: aportaremos un capital de 20.000€ y, por otro lado, financiación ajena, recurriremos a pedir un préstamo con un interés nominal del 5% durante cinco años de 180.000€. Para poder consultar los intereses del préstamo en detalle consultar el Anexo II. Costes fijos Los costes fijos se establecerán teniendo en cuenta las amortizaciones que establece la Agencia Tributaria. Las amortizaciones se pueden consultar en el Anexo III. Los hemos establecido hasta dentro de cinco años teniendo en cuenta la duración del préstamo. Para analizar estos costes se han tenido en cuenta los que corresponden al alojamiento, al restaurante y por último los costes generales que tienen en común el alojamiento y el restaurante. A continuación, se muestra una tabla con los costes de los sueldos y salarios que se tendrán en consideración como costes fijos para la empresa. Posteriormente se muestra otra tabla con todos los costes fijos del alojamiento, el restaurante y los costes fijos generales durante los cinco primeros años. 49 SUELDOS RESTAURANTE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Cocinero A 16.934 16.934 16.934 16.934 17.273 Cocinero B 16.934 16.934 16.934 16.934 17.273 Camarero A 15.994 15.994 15.994 15.994 16.314 Camarero B 15.994 15.994 15.994 15.994 16.314 TOTAL 65.857 65.857 65.857 65.857 67.174 Tabla 6.1. Sueldos y salarios restaurante y alojamiento. Fuente: Elaboración propia. SUELDOS ALOJAMIENTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Gerente 18.600 18.600 18.600 18.600 18.972 Asistenta 9.096 9.096 9.096 9.096 9.277 TOTAL 27.696 27.696 27.696 27.696 28.249 Tabla 6.2. Sueldos y salarios restaurante y alojamiento. Fuente: Elaboración propia. C.FIJOS ALOJAMIENTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Publicidad, RRPP 300,0 150,0 150,0 150,0 150,0 Inscripción portales turísticos 2.800,0 2.800,0 2.800,0 2.800,0 2.800,0 Sueldos y salarios 27.695,5 27.695,5 27.695,5 27.695,5 28.249,4 Mobiliario 2.152,0 2.152,0 2.152,0 2.152,0 2.152,0 Rehabilitación 10.000,0 10.000,0 10.000,0 10.000,0 10.000,0 Equipos procesos información 650,0 650,0 650,0 650,0 0,0 Software 99,0 99,0 99,0 3,0 0,0 Total costes fijos 43.696,5 43.546,5 43.546,5 43.450,5 43.351,4 C. FIJOS RESTAURANTE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Publicidad, RRPP 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 Sueldos y salarios 65.856,8 65.856,8 65.856,8 65.856,8 67.174,0 Mobiliario 1.316,0 1.316,0 1.316,0 1.316,0 1.316,0 Rehabilitación 700,0 700,0 700,0 700,0 700,0 Equipos procesos información 175,0 175,0 175,0 175,0 0,0 Software 99,0 99,0 99,0 3,0 0,0 TOTAL 68.196,8 68.196,8 68.196,8 68.100,8 69.240,0 C.FIJOS GENERALES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Otros costes 920,0 920,0 920,0 920,0 920,0 Costes de constitución 360,0 360,0 360,0 360,0 360,0 Licencia 125,0 125,0 125,0 125,0 125,0 Creación de la página web 495,0 495,0 495,0 495,0 495,0 TOTAL 1.900,0 1.900,0 1.900,0 1.900,0 1.900,0 Costes fijos totales 113.793 113.643 113.643 113.451 114.491 Tabla 6.3 Costes fijos alojamiento, restaurante y generales Fuente: Elaboración propia 50 Costes variables: Los costes variables dependen del número de huéspedes alojados, por eso los consideramos variables. El coste de la luz, del agua y de la calefacción nos suponen un gasto de 6,50€ por persona. Hemos tenido en cuenta que el alojamiento gasta 1.100€ al mes de calefacción, agua y luz que en un año sería un total aproximado de 13.200€. En el caso del restaurante se ha establecido un coste medio por persona de 50€ entre desayuno, comida y cena y un coste variable para nosotros de 14€ por persona. Para calcularlo se ha tenido en cuenta la ocupación de plazas ocupadas al año al igual que en el alojamiento. Los costes variables del restaurante incluyen los costes de luz, agua y calefacción y el coste de las materias primas con las que se elaborarán el desayuno, la comida y la cena. Se ha estimado unos costes de luz de 1.000€ mensuales. A continuación, se pueden observar las tablas de costes variables del alojamiento y del restaurante. Costes variables alojamiento AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 plazas 2111,16 2476,16 2841,16 3206,16 3571,16 costes para la empresa 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 coste variable total: 13722,54 16095,04 18467,54 20840,04 23212,54 Tabla 6.4. Costes variables alojamiento Fuente: Elaboración propia Costes variables restaurante AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 plazas 2111,16 2476,16 2841,16 3206,16 3571,16 costes para la empresa 14 14 14 14 14 coste variable total: 29556,24 34666,24 39776,24 44886,24 49996,24 Tabla 6.5. Costes variables restaurante Fuente: Elaboración propia 51 6.2. Previsión de ingresos Para calcular la previsión de ingresos se ha tenido en cuenta por un lado el alojamiento y por otro lado el restaurante. En ambos casos se ha tenido en cuenta la ocupación del alojamiento. Esta ocupación se ha calculado con el porcentaje de ocupación que hemos mencionado anteriormente en el análisis del entorno de alojamientos de turismo rural en Segovia y sobre él hemos tenido en cuenta que la ocupación del alojamiento será de un 80%. Este porcentaje se corresponde con un 80% sobre un 14,46% ya que es un establecimiento que se tiene que dar a conocer en el mercado. Hemos estimado que esta ocupación irá aumentando un 2% el resto de los años. Para calcular las plazas disponibles se ha considerado que tanto el alojamiento como el restaurante ofrecerán sus servicios los 365 días al año. En el caso del restaurante se ha estimado que el primer año un 50% de los clientes harán uso del restaurante para desayuno, comida y cena. Este dato lo hemos aumentado en un 10% cada año. Como esto es un calculo aproximado ya que no se podrá saber hasta que llevemos a cabo la empresa, se tiene en cuenta también que clientes no alojados harán uso de nuestro restaurante sacando así esta media. INGRESOS ALOJAMIENTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Nº habitaciones 25 25 25 25 25 Plazas disponibles 50 50 50 50 50 Nº días con plazas disponibles 365 365 365 365 365 Total de plazas al año 18250 18250 18250 18250 18250 Ingreso (t. alta) 55 55 56,1 56,1 57,2 Ingreso (t. baja) 50,0 50,0 51,0 51,0 52,0 Precio medio (t. alta y baja) 51,6 51,6 52,6 52,6 53,7 % Ocupación 11,57% 13,57% 15,57% 17,57% 19,57% Plazas ocupadas al año 2111,16 2476,16 2841,16 3206,16 3571,16 Ingreso total al año 54441,9 63854,4 74732,2 84333,0 95812,4 Ingresos medios por día 151,2 177,4 207,6 234,3 266,1 Tabla 6.12. Ingresos alojamiento Fuente: Elaboración propia 52 INGRESOS RESTAURANTE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Plazas del restaurante 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 Ingreso por comensal 50,0 50,0 50,0 50,0 50,0 Plazas ocupadas al año 2111,2 2476,2 2841,2 3206,2 3571,2 % Ocupación del restaurante 0,5 0,6 0,7 0,8 0,9 Ingresos del restaurante al año 52779,0 74284,8 99440,6 128246,4 160702,2 Ingresos del restaurante/ día 146,6 206,3 276,2 356,2 446,4 Tabla 6.13. Ingresos restaurante Fuente: Elaboración propia 6.3. Resultados Tras identificar los costes y los ingresos estimados hemos procedido a calcular los márgenes comerciales e industriales. Hemos separado los costes fijos y variables en tres apartados diferenciados dependiendo de si es alojamiento, restaurante o los costes generales de ambos para obtener un resultado final que nos proporcione un dato sobre los beneficios después de aplicar un 25% del impuesto de sociedades. Como podemos observar en la tabla mostrada a continuación, los cuatro primeros años no recuperaremos nada de la inversión realizada. Es sólo a partir del quinto año cuando empezaremos a recuperar parte de la inversión. El cuarto año obtenemos una rentabilidad de un 1% sobre la inversión inicial que como habíamos comentado antes asciende a 200.000€. Es muy importante tener en cuenta todas estas variables a la hora de llevar a cabo la empresa porque los primeros años apenas tendremos beneficios teniendo que hacer frente a muchas deudas. Además, los costes fijos del restaurante son muy altos ya que necesitaremos mucho personal para poder cubrir los turnos de desayunos, comidas y cenas. El alojamiento es más rentable que el restaurante, pero queremos ofrecer este servicio a nuestros clientes y además intentar atraer a clientes de Segovia y de los alrededores. 53 TABLA RENTABILIDAD Alojamiento AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Ingresos 54.441,9 63.854,4 74.732,2 84.333,0 95.812,4 Costes variables 13.722,5 16.095,0 18.467,5 20.840,0 23.212,5 Margen comercial 40.719,4 47.759,4 56.264,7 63.492,9 72.599,9 M. Comercial (%) 74,8 74,8 75,3 75,3 75,8 Costes fijos 43.696,5 43.546,5 43.546,5 43.450,5 43.351,4 Margen Industrial -2.977,1 4.212,9 12.718,2 20.042,5 29.248,5 Restaurante AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Ingresos 52.779,0 74.284,8 99.440,6 128.246,4 160.702,2 Costes variables 29.556,2 34.666,2 39.776,2 44.886,2 49.996,2 Margen comercial 23.222,8 39.618,6 59.664,4 83.360,2 110.706,0 M. Comercial/Ingresos 44,0 53,3 60,0 65,0 68,9 Costes fijos 68.196,8 68.196,8 68.196,8 68.100,8 69.240,0 Margen Industrial -44.974,1 -28.578,3 -8.532,5 15.259,3 41.466,0 C. fijos generales 1.900,0 1.900,0 1.900,0 1.900,0 1.900,0 M. industrial total -49.851,2 -26.265,4 2.285,7 33.401,8 68.814,5 M industrial% -46% -19% 1% 16% 27% Intereses 9.000,0 7.371,2 5.661,0 3.865,3 1.979,8 Baii -58.851,2 -33.636,6 -3.375,3 29.536,5 66.834,7 Pérdidas para compensar 0,0 0,0 -3.375,3 -29.536,5 -62.951,3 Impuesto de sociedades 25% 0,0 0,0 0,0 0,0 970,8 BDII 0,0 0,0 0,0 0,0 2.912,5 rentabilidad (BDII/200000) 0% 0% 0% 0% 1% Tabla 6.13. Tabla de rentabilidad Fuente: Elaboración propia 54 55 CONCLUSIONES 56 Conclusiones El turismo rural está en auge en nuestro país. Castilla y León tiene un gran desarrollo dentro de este sector, es la Comunidades Autónoma que más alojamientos rurales alberga. Como hemos demostrado a lo largo del trabajo Encinillas es un lugar idóneo para poder disfrutar del turismo rural. A lo largo de este trabajo hemos estudiado aspectos que son muy importantes para poder crear una empresa. El análisis del entorno nos ha facilitado datos que afectan a nuestro negocio como, por ejemplo, la economía de nuestro país o aspectos socioculturales que tenemos que tener en cuenta antes de crear nuestra empresa. Además, hemos recopilado información sobre las características y el comportamiento de los turistas rurales y sobre nuestros competidores. También hemos podido comprobar la gran competencia que hay en este sector y, sobre todo, en Castilla y León. Por ello queremos que nuestro producto destaque en el mercado. Las estrategias que hemos presentado en el plan de marketing nos ayudarán a diferenciarnos ante la competencia. Por otra parte, el plan económico financiero a demostrado que el negocio es rentable a largo plazo. Sin embargo, hemos podido analizar los costes fijos que nos supondrá poner el negocio en funcionamiento y éstos son muy elevados por lo que tendremos que realizar campañas de fidelización e intentar atraer los máximos clientes posibles. Este análisis financiero ha sido muy importante para demostrar la viabilidad de la empresa, sin los datos que hemos obtenido al calcular los diferentes indicadores de rentabilidad no podríamos saber si nos encontramos ante un negocio rentable o un negocio que nos vaya a dar pérdidas. El restaurante es donde residen la mayor parte de los costes fijos de nuestra empresa. Mantener el sueldo de dos cocineros y de dos camareros para poder dar de comer a cincuenta personas conlleva un gasto muy grande en sueldos y salarios. Este trabajo ha demostrado que crear una empresa no es nada fácil. Requiere una gran inversión y mucha dedicación. Los primeros años son muy duros por eso hay que tener en cuenta que la inversión no la recuperaremos hasta pasados unos años. 57 Gracias a este trabajo he podido aprender muchas cuestiones no sólo económicas sino factores muy importantes del entorno en el que vivimos. He aprendido a analizar estos factores para trasladarlos a un proyecto real y ver cómo nos afectan en mayor o en menor medida. Además, he aprendido a investigar cómo se demuestra la rentabilidad de un proyecto. No sólo para una empresa de alojamiento rural sino para cualquier otro aspecto de la vida. Me gustaría poder llevar a cabo este negocio en la vida real, ya que el turismo rural es una alternativa al turismo tradicional que cada vez demanda más la sociedad. 64 65 ANEXOS 66 ANEXOS Anexo 1: Inversión del mobiliario HABITACIONES TOTAL (€) precio unitario 10 camas individuales 2.000 € 200 € 20 camas dobles 10.000 € 500 € 20 edredones dobles 1.199,80 € 60 € 10 edredones individuales 199,90 € 20 € 50 almohadas 600,00 € 12 € 25 armarios 2.500,00 € 100 € 50 mesillas de noche 1.000 € 20 € 50 lamparitas 400 € 8 € 25 espejos 250 € 10 € 20 juegos de sábanas dobles 539,80 € 27 € 10 juegos de sábanas individuales 180 € 18 € 25 papeleras 175 € 7 € TOTAL HABITACIONES: 19.044,50 € BAÑOS TOTAL (€) precio unitario 25 espejos 375 € 15 € 50 toallas grandes 750 € 15 € 50 toallas pequeñas 500 € 10 € 25 secadores 375 € 15 € 25 papeleras 175 € 7 € 25 alfombrillas 300 € 12 € TOTAL BAÑO: 2.475,00 € ANEXOS COCINA-RESTAURANTE TOTAL (€) Plancha 366 € Extractor 200 € Horno 100 € Cocina de gas con horno 1.278 € Fregadero con lavavajillas 1.000 € 2 papeleras 25 € Trapos 20 € 25 Manteles y servilletas 625 € 67 2 Frigorifico 600 € Congelador 392 € Tenedores, cucharas, cuchillos, 500 € Ollas y sartenes 800 € Vitrina 582 € Utensilios para cocinar 700 € Freidora 209 € 2 Tostadoras 250 € Almacenamiento inoxidable 3.000 € TPV 483 € 70 juegos de vajilla 840 € 10 mesas restaurante 1.000 € 2 Microondas 190 € TOTAL COCINA - RESTAURANTE: 13.159,98 € Anexo 2: Intereses del préstamo AÑO FECHA INTERESES AMORTIZACIÓN PAGO TOTAL SALDO PENDIENTE 1 01/07/19 9.000,00 32.575,46 41.575,46 147.424,54 2 01/07/20 7.371,23 34.204,24 41.575,46 113.220,30 3 01/07/21 5.661,01 35.914,45 41.575,46 77.305,65 4 01/07/23 3.865,29 37.710,17 41.575,46 39.595,68 5 01/07/24 1.979,78 39.595,68 41.575,46 0,00 68 ANEXOS Anexo 3: Amortizaciones de la inversión AMORTIZACIONES Alojamiento Inversión AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Mobiliario 21520 2152 2152 2152 2152 2152 Rehabilitación 100.000,0 10000 10000 10000 10000 10000 Equipos procesos información 2600,0 650 650 650 650 0 Software 300 99 99 99 3 0 TOTAL 124.419,5 12.901,0 12.901,0 12.901,0 12.805,0 12.152,0 Restaurante Inversión AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Mobiliario 13160 1316 1316 1316 1316 1316 Rehabilitación 7.000,0 700 700 700 700 700 Equipos procesos información 700,0 175 175 175 175 0 Software 300 99 99 99 3 0 TOTAL 21.160,0 2.290,0 2.290,0 2.290,0 2.194,0 2.016,0 General Inversión AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Gastos de constitución 3600 360 360 360 360 360 Licencia 500,0 125 125 125 125 125 Creación de la página web 1500,0 495 495 495 495 495 TOTAL AMORTIZACIONES 5.600,0 980,0 980,0 980,0 980,0 980,0 69